老师，公司房租一次性支付 每月分摊，发现去年每个月分摊金额错误，但房租在做汇算时做了调增的，需要把去年的账目更正过来吗？
你好，不用，可以再本年度调整成正确的
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老师，公司房租一次性支付 每月分摊，发现去年每个月分摊金额错误，但房租在做汇算时做了调增的，需要把去年的账目更正过来吗？
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老师我们公司是办公室和厂房都是经营租赁来的，一个月租金26667元，其中办公室有2间，其他是厂房，我房租是一次性支付了5年的，现在每月摊销，要怎么分摊，是管理费用一部分，生产成本一部分吗？
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老师好，2022年摊了一笔费用37500元，每个月3125元，到现在也没支付，也没收到发票， 现在2023年了，咋整？ 之前的会计凭证是， 借:管理费用-房租3125，贷:长期待摊费用-房租3125，摘要是暂估入账 房租 1月， 这样做账从1月到12月， 要是做无票的长期待摊费用的话，然后按月摊销，只是把摘要里的暂估入账这几个字去了， 这是2022年做的账，现在2023年了， 红冲的时候，是会计科目不变，金额负数吗？老师 借:管理费用-房租-3125，贷:长期待摊费用-房租-3125吗？ 更正时，金额是正数，这样可以吗？ 谢谢
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老师好，2022年摊了一笔费用37500元，每个月3125元，到现在也没支付，也没收到发票， 现在2023年了，咋整？ 之前的会计凭证是， 借:管理费用-房租3125，贷:长期待摊费用-房租3125，摘要是暂估入账 房租 1月， 这样做账从1月到12月， 要是做无票的长期待摊费用的话，然后按月摊销，只是把摘要里的暂估入账这几个字去了， 这是2022年做的账，现在2023年了， 红冲的时候，是会计科目不变，金额负数吗？老师 借:管理费用-房租-3125，贷:长期待摊费用-房租-3125吗？ 更正时，金额是正数，这样可以吗？ 接过这个问题的老师请先不要接了，想听听其他老师的建议！！！ 谢谢
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老师，我们去年租的办公室，租金发票一直没有到位，当时租金记到了长期待摊费用，每个月摊销，现在汇算清缴，是不是要把去年摊销的房租总金额调增？
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老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
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老师，我公司是小规模纳税人，我25年成本数据要在26年3月才能弄出来，成本发票要在26年才开，25年的成本款也是在26年付的，这样的话，这张26年开的成本发票可以在25年税前扣除？
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6月就摊销完毕了，去年不改，最后一个月的金额就不正确噢
去年的账务不会已经结账了，可以再今年调整以前年度损益科目
去年的账目要不要在今年调整，多摊销的房租，汇算时做了调整的
和调整没关系，可以再今年要调整以前年度损益科目
是汇算时做了调增的，也要把账目调整过来吗？每个月金额都错，每个月的对应做一张调整凭证，还是金额加在一起做一张，借贷分录怎么写
一个凭证就可以，再就是汇算清缴调整不代表的你的账务也调整
老师，我的意思是房租在汇算时做了调增的，不是多摊销部分做了调整！分录怎么写呢
调整在本年度，借：以前年度损益调整贷长期待摊费用或者别的