借进项税额转出,贷转出未交增值税,借转出未交增值税,贷进项税额,这样结转到转出未交增值税
老师,我们是物业公司,本月交上月电费(含代收电费)收到电业局开票。1、分录:借-主营业务成本 -其他应付款 -应交税费-增值税-进项税额 贷-银行存款 2、代收电费进项税额转出分录:借-应交税费-增值税-进项税额转出 贷-应交税费-增值税-进项税 借-其他应付款 贷-应交税费-增值税-进项税额转出 烦请老师,帮我看看这样做对吗?
老师,我们是物业公司,本月交上月电费(含代收电费)收到电业局开票。1、分录:借-主营业务成本 -其他应付款 -应交税费-增值税-进项税额 贷-银行存款 2、代收电费进项税额转出分录: 借-其他应付款 贷-应交税费-增值税-进项税额转出(昨天提问,解答的老师只让做这一笔分录) 这样进项税额转出贷方的期末余额转到哪?这个科目期末不是没有余额吗?
外茂公司,出口。我有一张发票,不能退税,完整的分录,是这样做吗?1.购入:应交税费~应交增值税~进项税额,34 2.转出,借:应交税费~增值税~进项税额转出34 贷:应交税费~增值税~进项税额34 3,确认要退税的金额,借:其他应收款~退税17 主营业务成本 17 贷:应交税费~增值税-进项税额转出34 4,收到退税款,借:银行存款17 贷:其他应收款17
1、购进, 借:原材料 借:应交税费-增值税-进项税额 贷:银行存款等 2、 销售, 借:银行存款等 贷:主 营业务收入 贷:应交税费 -增值税-销项税额 3、月末计算应纳税额=本月销项合计-进项合计,分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 4、下月15日前交纳,分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 最后不是还有一个转出未交增值税在借方有余额吗,怎么平呢
老师 我们是房地产开发公司 有老项目也有出租 还有预售 预售是3%预缴 进项做的都是代抵扣进项税额 我看余额表进项税额余额贷方是负数 代抵扣进项税额余额也是贷方负数 我们这个月有一张退个税手续费的回单 我做的分录是 借银行存款 贷 其他业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 昨天领导说让我把那个税额给抵了 我就做的 结转销项税 借 应交税费-增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 领导看了说不对 老师您说我应该也样做分录呢
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
按这个截图去结转增值税你看截图
可以直接通过应交税费~未交增值税转吗?
以前月末结转销项税额时没通过转出未交增值税科目核算,直接用的应交税费-未交增值税核算的
不能需要先通过转出未交增值税,这个,
奥好的谢谢老师
好的,我先回复别的学员了