演示账套

差额征收，开了差额发票，差额以后没有超45万，小规模，如何报税

2021-07-08 21:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-07-08 21:36

首先，你在那个附表一填写差额，扣除了部分完了之后，在主表正常按照差额作为销售额。

快账用户5398 追问 2021-07-09 15:01

老师，这张差额发票，收入是多少啊，成本是多少啊

齐红老师解答 2021-07-09 15:11

成本8930，收入9880 你看一下

快账用户5398 追问 2021-07-09 15:17

老师，那根据您给我说的，开票金额加起来是148200，右下角是差额征收那个成本加起来是134200，那么差额征收的申报表，我这个134200这个数字填在哪里，教我一下，谢谢老师

齐红老师解答 2021-07-09 15:23

你这个里面扣除填写8930 你主表销售额9880-8930作为含税销售额的

首先，你在那个附表一填写差额，扣除了部分完了之后，在主表正常按照差额作为销售额。

2021-07-08

你好要是符合差额征收适用增值税差额征税政策的小规模纳税人，一般以差额后的销售额判断是否超过起征点。要是没有其他情况，按您描述是可以享受45万以下政策（开的是普票的话）免税

2021-08-09

适用增值税差额征税政策的小规模纳税人，以差额后的销售额确定是否可以享受本公告规定的免征增值税政策。　免税的　

2020-08-07

您好，季度开票超过45万是需要全额交税的哦

2021-07-14

包含的是所有的收入。

2021-08-25

领取会员