上月做：借：主营业务成本-工资1.5W，贷：应付账款-保洁费1.5W,正常这个月要做支付的分录，但是因为其他原因只支付1W，做：借：应付账款-保洁费，贷:银行存款1W.请问剩下的0.5怎么做分录，摘要写什么？做：借：主营业务成本-工资-0.5，贷：应付账款-保洁费 -0.5吗？

你好，老师，营业范围里面没有服务这一项，能开6%的服务费发票吗，偶尔开一次，不经常开

小规模纳税人公司，有笔销售业务计提时应交税费是按1%提了3.96元，但是其中有专票税费3.56在资产表中可记入应交税费里。有普票0.4是算营业外收入，但是这个普票计提的是1%，在增值税报表里又是自动获取的3%的税是1.18元。有销售时我计提的是1%的，这两者的差额我应该怎么处理

老师好，请问应收预收重分类怎么做呀？按照科目余额表余额做？还是借贷方发生额呢？

老师，发票名称开具:空调安装费用，这个是在哪个大类下？税率是多少？我们是建筑企业往外开这个发票

1：请问下2025.12月的账必须结账后才能转到下一个年度做2026.1月的账对吗 2：要怎么结转下年呢？是自动吗

老师你好，公司24年购进设备120万，发票只开了70万。剩余50万因为没给钱，一直没开发票。前财务当初做固定资产时按70万计提折旧，25年10月份设备退回了，用于抵扣欠的50万。两家公司目前账清了。 这种情况如何做财务处理？会计分录怎么做？

老师，您 好，请教一下，我们公司是做设备的，然后一台设备销售金额100多万，然后收款方式是，预收70%货款后发货，余款30%，要等到验收一年后在转款过来，现在我们要跟客户收70%预收款，客户要求我们要把这70%货款开增值税发票出来，我现在的问题是，要是我提前把这70%的发票开出了之后，那我报增值税时，怎么报呀，会计做账时又怎么做账务处理，这个按会计法要求，没有达到确认收入的条件呀

公司缴纳财产保险缴纳印花税是属于买卖合同吗

老师，我们是食品厂，生产鸡精，味精，汤料包这些，工厂是自己的，这种成本的话除了直接的材料费，直接人工费，工厂和设备的折旧费，电费这些怎么分摊，

问一下，我们公司显示B级纳税人是怎么回事？每次也及时缴税