您好 请问当月开具了蓝字发票么
老师你好!本月收到红字机动车销售统一发票税额15553元,分别在增值税申报主表20栏和附表二23栏填列申报吗?
老师您好!小规模纳税人申报税务时,开具了红字发票,怎么在报表中填列
老师,跨月红字发票的收入和税额在申报表中该怎么填列呢
老师,你好,进项税额转出在申报表附二表怎么填列,我们收到的是红字发票
老师好:购买方1月份申请(已经认证抵扣的)红字发票信息。2月申报时已做进项转出。2月撤销红字发票信息,3月申报时填增值税附表怎么填?在附表二中“红字专用发票信息表注明的进项税额”里填负数吗?
2.某工厂有第一车间和第二车间两个基本生产车间。其中第一车间生产甲、乙两种产品,4月份共发生制造费用15000元,甲、乙两产品耗用的生产工时分别为1600小时和1400小时。第二车间只生产丙产品种产品,生产工时2000小时,4月份发生制造费用9800元。(1)按照生产工时比例法分配第一车间制造费用,列出计算过程。(2)编制第一车间、第二车间制造费用分配的会计分录。
1.某工厂该月共投产甲产品100件,乙产品200件,共耗用A种材料3000元0其中,甲产先意会计分录品单件耗用A材料定额为5千克,乙产品单件耗用A材料定额为3千克。(1)按照材料定额消耗量比例法分配计算甲、乙两种产品耗用的材料费用。(2)编制甲、乙产品耗用材料成本的会计分录。
3.费尔公司2022年年末资金来源情况如下:(1)债券400万元,资本成本为6%。(2)优先股200万元,资本成本为15%。(3)普通股50万股,每股面值20元,资本成本20%。公司计划2023年增资400万元,其中:(1)债券200万元,年利率10%;(2)普通股200万元,发行后每股市价为25元,每股股利为3.20元,每年增长6%。手续费忽略不计,企业所得税税率为25%[要求]分别计算增资前后的综合资本成本,并说明财务状况是否有所改善。(最后结果保留2位小数)(10分)
1.某企业发行普通股800万元,发行价为8元/股,筹资费率为6%,第1年预期股利为0.8元/股,以后各年均增长3%;该公司股票的β系数等于1.2,无风险利率为8%,市场上所有股票的平均收益率为12%,风险溢价为4%。[要求】(1)使用一般模型计算普通股的资本成本。(2)使用资本资产定价模型计算普通股的资本成本。(最后结果保留2位小数)
甲公司为一般纳税人,其存货采用计划成本核算。上月月末“原材料”帐户怅面余额为280000元,“材料成本差异” 怅户的贷方余额为3100元。本月发生如下经济业务: (1)购入原材料10000公斤,增值税专用发票注明原材料价款为5 00000 元,增值税额为85000元;进货运费10000元(按规定可按7%计算作为增值税额,装卸费2700元,保险费1000元, 款项均已通过银行存款支付。材料已验收入库,实收材料9900公斤,短少100公斤系运输途中合理损耗。单位计划成本为每公斤50元。 (2)该企业收购免税农产品作为原材料,实际支付的价款为30000元(可按13%计算作为进项税)。上述农产品的计划成本为25000元,农产品已验收入库。 (3)本月领用材料计划成本60万元,其中:生产领用50万元,制造车间领用3万元,管理部门领用2万元,在建工程(厂房) 领用5万元。
在创新生命周期的过渡阶段大多是-|||-无差异的标准化产品
老师公司成立工会工会用上级部门拨付的资金支付工会工程预付款工会的账务处理怎么做
2020年建的账套,固定资产没有录入,想把前边的固定资产和折旧加到账里怎么操作
采用成本法进行评估,成新率用年限法和工作量法,为什么在评估设备时没有分别考虑实体性,功能性和经济性贬值
五年后增加一台设备,费用一万元,年利率9%,连续五年提取等额年金,每年提取多少?
没有,直接销售退货
后面张是科目余额表收入,前面是申报表收入
那申报表负数 可能会不能保存提交申报 要去税务大厅柜面申报
申报表负数在大厅申报,能申报得起吗,和我们页面是一样的吧
可以的啊 自己不能解决的都可以去税务大厅柜面
我也要填写纸质申报表去大厅,在纸质申报表上又该填在哪一栏呢
我这种跨越红字发票冲了,客户是直接退货的,不需要开具蓝字发票了哈,对吧
跨月红字发票冲了,客户是直接退货的,不需要开具蓝字发票 是的
填您对应税率栏次 负数就好了
没明白填哪一栏,对应税率13%的税率
专票的话就是1 2栏次负数啊
你看一下这张主表专票收入
对应填负数就好了啊
可以附一张图片吗?我看了一下,表一12栏次没得填处
您本期有其他蓝字发票 只是这个红字发票没有开具蓝字发票 对么
红冲的是同一家公司,冲掉的金额是2600元,后面客户换机子开票金额是5500
那按照开票系统发票汇总表 蓝字发票减去红字发票后的金额填写就好了 不需要单独填写红字
我好像回过神了,你看一下我的思路,税控盘收入:5637145.93-2300.88(红字发票)=5634845.05(实际申报表应填金额)+无票收入295754.9元=科目余额表收入5930599.95
对的 这样理解正确的 我前面问蓝字就是问您其他有没收入的
明白了,谢谢老师,临近报税期,脑袋短路了
不客气哈 欢迎有疑问继续提问