当季度增值税收入大余所得税季报营业收入，是因为第一季度有处置固定资产收入和免税销售额一起不够30万，当时把处置收入填在了小微企业免税销售额了，可需要调整
您好，是不需要调整的
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当季度增值税收入大余所得税季报营业收入，是因为第一季度有处置固定资产收入和免税销售额一起不够30万，当时把处置收入填在了小微企业免税销售额了，可需要调整
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就是增值税收入大余季报所得税营业收入是因为当季度有处置固定资产收入，我们是免增值税企业，当季度收入不够38万，所以固定资产处置收入填在小微企业免税销售额一栏，所以有差额，现在企业所得税申报有疑点，可需要调整？
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老师，在申报企业所得税季度申报时，有个这个提示，企业所得税收入比增值税累计收入少14752.47，原因是因为我上个季度有个代开的专票14752.47，上个季度在增值税申报表里，专票不含税收入里填了14752.47，然后下面小微企业免销售额里填的数是包含这个专票14752.47这个数后的总数，就导致这个数据不一样，这要怎么调整啊？
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老师，是这样，1.一季度我们开票金额400000万，但没收到款，那我们一季度增值税中小微企业免税销售额就填写400000，对吗?同时一季度企业所得税申报中本年累计金额的营业收入也写400000,但一季度我们的财务报表中资产利润里的营业收入就要写0.现金流量中的经营活动现金流入也要写0对吗？ 2.三季度我们收到一季度开票中的170000元现金，我们三季度因未开发票，所以三季度增值税中小微企业免税销售额就填写0，同时三季度企业所得税申报中本年累计金额的营业收入也写0,但三季度我们的财务报表中资产利润里的营业收入就要写170000.现金流量中的经营活动现金流入也要写170000对吗?
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老师，请问个人独资企业，增值税申报未开票收入，是填在哪里？加上不含税收入，季度收入没有30万，是否和图上一样和开普票的收入加在一起填在“小微企业免税销售额”栏里？
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现在是有企业所得税疑点的服务提醒
您好，您可以忽略掉
现在这个差额到年底都有，按照账务处理不是应该放在营业外收入吗，不应该计入营业收入啊
您好，账务处理是资产处置损益，但是增值税按销售商品申报
不计入营业收入会不会影响年报，到时候又提示有差额
您好，这个差额是正常税务申报产生，没问题
年报中的营业收入和增值税收入一直会有这个差额
您好，是的，您的理解非常正确
是允许有这个差额的吗
您好，是的，是可以存在的
主要是怕有风险，才多问几句，我不需要调整，继续让他有差额也可以，今天我写了说明，凑巧把处置金额写错了才纠结可要调整，
谢谢老师
确定可以不调整吗
您好，没问题的，申报口径导致差异