老师 请问我现在做结转成本，不知道怎么计算。 管理费用 52966.96 财务费用11.68 主营业务收入8006.51 . 1.怎么做凭证呢？ 2.本年利润是不是从这些数据得出是44972.13 ?

老师，我是结转成本不会也对这个数据发生不会做分录。 应该怎么做呢? 我是反着推得出的本年利润44972.13

借管理费用 52966.96 财务费用11.68 贷其他应付款等，不知道你啥情况，这个必须清楚才可以做，借应收，贷主营业务收入8006.51 .，应交增值税，

借主营业务成本，贷库存商品， ，销售商品是根据销售数量乘以采购单价算结转成本数据，

之后做借本年利润，贷主营业务成本，管理费用52966.96 ，财务费用，11.68      结转收入做借主营业务收入8006.51 .，贷本年利润8006.51 .，这样，

没有老师 我们现在是就一笔主营业务收入8006.51 然后只有管理费用52966.96和财务费用11.68， 现在就是不知道怎么和本年利润一起做分录。 因为我看之前财务是这样做的。

两个月份的借贷还不一样。我看不懂

老师 你看看我发给你的这个。这是之前财务做的。 我按照她这个可以吗？

老师，按照你的说的好像借贷不平衡了。 数据只有我说的那几个呀

是平的啊，你有收入同步结转成本，你这个没有给成本分录，所以我直接这个只有科目没有金额，收入和成本需要配比，借本年利润，52966.96 %2B11.68 %2B主营业务成本，贷主营业务成本，管理费用52966.96 ，财务费用，11.68      结转收入做借主营业务收入8006.51 .，贷本年利润8006.51 .

把收入和成本分开做了，因为你给的没有主营业务成本，只有收入，所以我就分开写了。

本年利润是倒挤出来的。

结转之后，你的费用收入成本全部为零期末数。

老师我们的成本就是只有管理费用

借本年利润，52966.96 %2B11.68 贷，管理费用52966.96 ，财务费用，11.68       结转收入做借主营业务收入8006.51 .，贷本年利润8006.51 . 

老师 那之前财务做的那两个凭证有没有问题呢？ 这个本年利润是财务+管理费用吗？ 我看之前财务做的是管理+财务费用-主营业务收入=本年利润 你做的结转收入就是结转利润是吗？

你去看这个对应最后期末数是不是为，这个收入费用，是0 就是对的统一结转到本年利润，这个科目，那是合并，你应该是新手吧，所以我写分开，这样你方便理解点，

好的 谢谢老师