您好 应交增值税-预缴增值税 用这个科目 请问发票开具了吗
预交税款预交了百分之2的增值税及城建税,怎么做会计分录?还有用计提吗?月末用结转吗?麻烦老师给写下,谢谢
业务借款去交建筑项目的附加税增值税,收到完税凭证来冲借款,完税凭证上例如有增值税(建筑)800、城建税300、教育附加100,请问这笔业务分录是, 1.借:其他应收款-个人借款1200,贷:银行存款1200。 2.借:应交税费-应交增值税-预交增值税800,应交税费-城建税300/教育附加100,贷:其他应收款-个人借款1200。 3.月末把城建税教育附加税结转到借:税金及附加么?还是当时就做计提分录?预交增值税要结转到哪里,月末转么? 以上分录对么
老师您好,请问:比如5月6日小规模纳税人在去税务局代开专票时,税务局连着让小规模纳税人把增值税及附加税的城市维护建设税交了,那么在做分录时,城市维护建设税的计提:借:税金及附加 贷:应交税费-应交城市维护建设税 这个分录还用做吗?一般不都是在月末计提,次月缴纳吗?谢谢老师
老师好,9月15日预缴9月的部分增值税及附加税,实际9月是无需缴税的。 1、这种情况附加税需要计提吗?具体会计分录怎么做? 2、月底需要增值税及附加税需要结转吗?还有会计分录怎么处理呢? 谢谢老师
老师好,公司当月发生异地预交,但是扣款是次月银行下的账,就不能做,借:应交税费-预交增值税贷:银行存款,请问,当月计提预交增值税的会计分录怎么写?谢谢
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
例6-2 恒通公司每年生产 A 半成品20000件,其单位变动成本为34元/件,销售单价为50元/件。如果把 A半成品进一步深加工为B产成品,须追加单位变动成本6元/件,追加固定成本110000元,B产成品销售单价为70元/件。若不进行深加工,可将追加固定成本的110 000元资金用于购买债券,每年可获得债券利息16000元。 要求:作出 A半成品是直接出售还是深加工的决策分析。
请问公司个税零申报逾期了,罚款100,由财务人员现场缴纳,未通过公司账户,账务也未做处理,在汇算清缴时怎么填?
23年3月—24年4月累计开普票30多万怎么算
某公司计划筹资4000万元,其中长期借款筹资800万元,借款利率为5%,筹资费率为1%;发行债券筹资800万元,票面利率8%。筹资费率为1%;发行普通股1600万元,每股价格为10元,共160万股,筹资费率4%,上年发放的每股股利为5元,以后每年按5%递增,发行优先股800万元,股息率为10%,筹资费率为3%,所得税税率为25%。要求:1.计算长期借款资金成本2.计算债券资金成本3.计算普通股资金成本4.计算优先股资金成本5.计算加权综合资金成本
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
开发票了
那城建税需要计提的
你说麻烦老师写下计提,缴纳,结转的会计分录
麻烦老师写下计提,缴纳,结转的会计分录
请问您是要城建税的分录吗
就是关于这个预缴税款的增值税及城建税的,计提,缴纳,结转 需要用到的分录带上数字,已防乱,谢谢
你不含税金额多少 税额多少
这里有销项税额,预交百分之2
借:应收账款 12330.43%2B1109.74=13440.17 贷:主营业务收入 12330.43 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 1109.74 借:应交增值税-预缴增值税 246.61 借:应交税费-城建税 17.26 贷:银行存款 263.87 借:税金及附加-城建税 17.26 贷:应交税费-城建税 17.26
我们这月进项税额大于销项税额,用不用做会计处理,需要做哪些分录
这月进项税额大于销项税额,不用做会计处理
我们这月进项税额大于销项税额,用不用做会计处理,需要做哪些分录
进项税额大于销项税额,不用做会计处理 进项税额下期继续留抵
你说好的,为什么报增值税28栏填这月预缴的,本期应补退税额为负数,没法保存
当月不需要缴纳增值税的话 28栏不填写 只填附表四