老师，我是建筑装饰装修行业，是一般纳税人，5月份购买涂料，款已付，货收到了，但在6月份收到的专票，进项税我们需要抵扣，这样的话5月和6月分别怎么做账。
你好这个做借原材料 贷应付账款暂估款，付款做借应付账款，供应商 贷银行，次月收到专票，借原材料 进项税额，贷应付账款供应商 冲暂估，借原材料 负数，贷应付账款暂估款 负数
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老师你好，我想请教下，5月份银行支付一笔货款11000元，6月份取得专票，往后月份才抵扣税，这情况的分录：5月份做的分录：借：应付账款11000元 ，贷：银行存款11000元， 6月份收到发票分录：原材料9734.51元 贷：应交税金~应交增值税~进项税1265.49元，贷：应付账款11000元 往后月份抵扣时分录是怎样做，谢谢！
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老师，我是建筑装饰装修行业，是一般纳税人，5月份购买涂料，款已付，货收到了，但在6月份收到的专票，进项税我们需要抵扣，这样的话5月和6月分别怎么做账。
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老师您好。 我们单位6月刚转为一般纳税人，6月之前的专票应该是不能进行抵扣的。 但是记账公司在7月份的时候把6月之前的专票也做了认证勾选并抵扣。 我现在发现了是不是需要把6月份之前已认证的专票做进项税额转出？还是要怎么处理？
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老师，我们是一般纳税人，6月份供应商给我们开具的专票，发票7月份拿过来，入账到7月份，但是在6月份属期的时候，进项税在抵扣系统里抵扣了，现在就是6月份账面进项税额和抵扣系统里的不一致。而且后期7月份认证肯定也是账面和抵扣系统不一致。我需要怎么调一下账呢？6月份已经结账了。
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我公司是一般纳税人，酒店，目前在酒店装修，购买空调，是固定资产吗？12月预付货款60万，12已收到增值税专票，但货未收到，预计4-5月到货，怎么账务处理？进项税额是否可以抵扣。12月付款时收到发票记了长期待摊费用
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老师你好，我怎么根据财务报表倒推出科目余额表，可以详细说下吗？急
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老师，请教下，公司属于医院的全资第三产业，一般纳税人，公司招聘500多人派遣到医院各科室，员工工资，单位缴纳社保由医院拨款，公司办理劳务派遣资质，员工工资保险是发多少拨款多少，不存在管理费，也无差额，我想请问下收到工资拨款做了收入，税率采用哪种好些，报税时怎么选择，谢谢
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两个人合伙，A股东和B股东各占50%股份，A股东投资款28万，B股东没有投资，还从公司借支了16万，主营业务收入554万，主营业务成本557万，应收账款205万，应付账款190万，账上余额-20万，A股东负责业务应收金额95万。B股东负责业务应收110万，那现在A股东如果把应付账款全部过给B股东，A股东还要给B股东多少钱？利润是多少？
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老师能给讲一下最后一个选项吗？不太理解是什么意思
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老师，麻烦帮忙看下这个题目，计入财务费用的金额不应该是贴现利息吗，贴现利息=票面到期值*贴现率*贴现期=515000*10%*3/12（提前三个月贴现），为什么算出来的答案不一样呢，是哪里理解错了呢
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老师，请问一下这个题怎么做，我不太懂
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老师是这样吗
您好，您写的没有问题。
原材料是否需要做领用的分录，怎么做
那需要看你领到车间了没，领出来就做借，生产成本贷原材料。
下月进项和销项抵扣的时候怎么做账。 比如下月进项税是100元，销项税是300元，这样的话抵扣后就按200元交增值税和计提附加税；如果下月进项税是100元，销项税是50元，这样的话抵扣后就当月就不用交增值税和附加税，剩余的50元进项税以后月份还可以再抵扣是吧
不同问题麻烦重新提问，谢谢
这个应付账款在报表上怎么写
你这个财务报表就取期末数，“应付账款”项目＝（应付账款＋预付账款）明细贷余