您好老师，我公司19年取得税控盘专票，进项税款抵扣了，但税务局打电话说不可以抵扣，要我们现在进项税额转出，那我们需要去税务局更正申报吗？如果是的话，我们做账怎分录怎么写？

借：管理费用 应交税费—应交增值税 进项税额 贷：银行存款

你好 现在转出处理  先做账：借利润分配-未分配利润  贷进项税转出   ；然后这个费用是 产生了只是发票失控了。 你去 结转进项税展转出出来  缴纳增值税和附加税 以及所得税就行了。  

请问老师增值税根据转出的金额*13%来计算吗？那所得税怎么计算？

 你好   转出的金额 是根据你们 转出金额来交纳增值税 。 不是还*13%的 。直接是转出金额缴纳增值税的 。    所得税是根据你们管理费用 全额来计算所得税的。这个会影响当时的所得税； 根据当年19年的利润盈利 判断当时的所得税税率计算的。 比如管理费用是100元。 那么所得税 你当时符合小微 可以按5%计算   所得税  = 100元*5%计算  

您好老师.，因为这笔调整，利润分配—未分配在借方，那最终是减少今年的企业所得税吧？利润分配—未分配利润的金额也会减少吧？