老师，小规模6月有4.8万的收入，未开票，未确定开专票还是普票，1.借银行存款，贷应收账款，可以吗？2.然后增值税不用交，还需要计提吗？3.附加税需要缴吗？需要计提吗？
你好，小规模不管他开专票或者是普票， 要这样，借银行存款4.8，贷主营业务收入，应交税费--增值税， 增值税不用交，需要计提。结转到，借应交税费--增值税，贷营业外收入，
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收到课程服务费，借应收账款—公司 贷 主营业务收入，借 银行存款 贷应收账款—公司 有开普通发票有回单。 请问，这样可以吗?普票税额为0，需要计提吗？月底需要再确认收入吗。季末需要计提对应附加税和做营业外收入吗
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老师，小规模6月有4.8万的收入，未开票，未确定开专票还是普票，1.借银行存款，贷应收账款，可以吗？2.然后增值税不用交，还需要计提吗？3.附加税需要缴吗？需要计提吗？
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同事做的纳税分录： 开票：借 应收账款 贷 营收、应增（销） 成本：借 库存/营成 贷 应付、应增（进） 计税：借 应增（销）贷 应增（进）、转出未交增 计提：借 转出未交增 贷 应交-未交增 冲预缴：借 应交-未交增 简易 贷 预缴增 借 税金附加 贷 应交-城、教、地、印 本月计税时是 借 应增（销） 贷 应增（进）、银存这样做行吗？ 需要计提吗？
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老师，小规模纳税人自行开具的增值税专票，季度末需要计提吗？还是下个月缴纳后直接做，借：应交税费-应交增值税，贷：银行存款
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小规模纳税人月度开票35万，需要缴纳增值税，一开始的分录是借应收账款，贷主营业务收入，应交税费销项，当月计提附加税，借：附加税，贷：应交税费教育费附加，地方教育，城建税，缴纳时借：应交税费销项，教育附加，成城建税，贷银行存款，附加税在前面做计提在借方，怎么冲掉，还是不用管
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总公司向分公司转分公司员工工资，分公司向总公司开6个点的增值税专票，分公司需要缴纳增值税吗？ 总公司可以用进项抵扣吗？ 整体来看是否需要缴纳增值税金
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老师，年底计提法定盈余公积是按照利润总额的10%计提吗？任意盈余公积必须要计提吗？股东分配的股利没有开股东大会的前提下，需要计提吗？
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小规模商贸公司和个体户有什么区别
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我们和A公司互有业务来往，之前购买A公司商品（在我们销售款抵扣），借库存商品，贷应收账款，后面商品问题，A公司减免300元（已开折让），借库存商品 贷应付账款，等收到款，再借银行存款 贷应付账款吗
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老师：购买打印机粉盒2100元，这个算固定资产吗？
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老师，请教问下哈，商品编码一般在哪里查哈
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附加税不需要缴，不需要计提
好的，谢谢老师！
你好，祝你学习快乐