老师，客户的应收账款是221763，核对后有单价错误改正后的金额是221665，上个月的报表我做的借应收帐款221763，贷主营业务收入221763。如果这个月客户回款221665，我应该怎么做这笔会计分录？谢谢啦
你好，你们开了发票的吗？发票需要开红字吗？
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老师您好，我在6月给对方开发票，分录是借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。当月收到对方转来的款项分录是借银行存款 贷应收账款，现在10月对方说他们转错了 应该从另外一个账户转出来 然后我就退回了 现在是我做了退回的分录借应收账款（红字）贷银行存款 ，但是还产生了一笔手续费10元，我不知道怎么做。麻烦您说下 谢谢老师
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老师，客户的应收账款是221763，核对后有单价错误改正后的金额是221665，上个月的报表我做的借应收帐款221763，贷主营业务收入221763。如果这个月客户回款221665，我应该怎么做这笔会计分录？谢谢啦
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老师好，我们单位收到钱时，借：银行存款 贷：预收账款 应交税费-销项税 ，因为收的钱是以后月份的，要每月进行分摊 ，分摊时借：预收账款 贷：主营业务收入 。我想问：如果客人要开票，那我这个分录怎么做？会重复交税吗？谢谢！
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老师，我想请教一个问题，我公司有个微信商户号收款，月底我把微信商户号的对账单打印出来做账，其中有2笔，对账单是这样显示的，一笔金额是10.写的是客户姓名，一笔是1，上边写的是扣款手续费，然后我做账的时候做了2笔，一笔是收到客户钱，因为还没有发货，所以我这边做的是借其他货币资金-微信10贷预收账款10.还做了一笔是借财务费用1贷其他货币资金1，然后第二个月月初这笔业务客户退款了，对账单上显示的退款金额是9.我应该怎么做账呢
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老师，我给一个客户开票5000元，应该是借应收账款5000元，然后客户付钱给我，我就应该贷应收账款5000元，假如这个客户只有这一笔业务，借贷的本年累计都是5000元。现在，客户给我付钱6000元，多付1000元，属于客户多付款，需要退款。目前我的做法是借应收账款1000元，贷银行存款，但是我发现我做的这个分录不对啊，因为本年累计数被影响了。请问正确的应该怎么做呢？
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长期待摊费用从哪月开始摊销
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借应收账款负数贷主营业务收入负数 差额写这个金额就行。
您是让我下个月这样做帐
你好是的，是这么做的。
那收到的那笔款221665元不用再做了吗？
借银行存款贷应收账款221665。
那我7月份的报表就要写两笔，如果我没有写前面那笔负数的，对损益表肯定有影响哈
你好 你多做了收入的。
那我再做报表的时候能不能把前面几个月类似这样的差异额像您教我的那样，负数冲减呢
你好，可以这么做的。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。