老师，客户的应收账款是221763，核对后有单价错误改正后的金额是221665，上个月的报表我做的借应收帐款221763，贷主营业务收入221763。如果这个月客户回款221665，我应该怎么做这笔会计分录？谢谢啦
你好，你们开了发票的吗？发票需要开红字吗？
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老师您好，我在6月给对方开发票，分录是借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。当月收到对方转来的款项分录是借银行存款 贷应收账款，现在10月对方说他们转错了 应该从另外一个账户转出来 然后我就退回了 现在是我做了退回的分录借应收账款（红字）贷银行存款 ，但是还产生了一笔手续费10元，我不知道怎么做。麻烦您说下 谢谢老师
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老师，客户的应收账款是221763，核对后有单价错误改正后的金额是221665，上个月的报表我做的借应收帐款221763，贷主营业务收入221763。如果这个月客户回款221665，我应该怎么做这笔会计分录？谢谢啦
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老师好，我们单位收到钱时，借：银行存款 贷：预收账款 应交税费-销项税 ，因为收的钱是以后月份的，要每月进行分摊 ，分摊时借：预收账款 贷：主营业务收入 。我想问：如果客人要开票，那我这个分录怎么做？会重复交税吗？谢谢！
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老师，我给一个客户开票5000元，应该是借应收账款5000元，然后客户付钱给我，我就应该贷应收账款5000元，假如这个客户只有这一笔业务，借贷的本年累计都是5000元。现在，客户给我付钱6000元，多付1000元，属于客户多付款，需要退款。目前我的做法是借应收账款1000元，贷银行存款，但是我发现我做的这个分录不对啊，因为本年累计数被影响了。请问正确的应该怎么做呢？
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老师您好，我们是一般纳税人，上个月有个客户用个人账户往我们公户打款买商品没开票，我做的会计分录：借：银行存款—个人，贷：主营业务收入，然后这个月客户又要求补开普票，那我这个月的会计分录应该怎么做
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转给法人的报销款，回单上备注成还款了，这样有没有问题
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我们公司系统里面的入库和实体仓库里的东西不一致，入库有时候会晚一些，在做销售出库单的时候就会有一部分东西没有从系统里面过，我做账是以发票来做的，收入是正确的。今天意识到了有一部分东西没从系统过导致没有核算成本，应该怎么处理这个问题呢？
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不开发票
借应收账款负数贷主营业务收入负数 差额写这个金额就行。
您是让我下个月这样做帐
你好是的，是这么做的。
那收到的那笔款221665元不用再做了吗？
借银行存款贷应收账款221665。
那我7月份的报表就要写两笔，如果我没有写前面那笔负数的，对损益表肯定有影响哈
你好 你多做了收入的。
那我再做报表的时候能不能把前面几个月类似这样的差异额像您教我的那样，负数冲减呢
你好，可以这么做的。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。