企业工资未发放但是社保已扣，假设工资5000元，个人社保承担337.06元，单位823.14元，会计分录具体怎么写
一、假定上述人员是管理人员，计提社保费用，分录是： 借：管理费用——社保费 823.14 贷：应付职工薪酬——社保费823.14 二、缴纳社保费时，分录是： 借：应付职工薪酬——社保费823.14 借：其他应收款——代扣个人社保337.06 贷：银行存款1160.20 三、企业工资计提，分录是： 借：管理费用——工资 5000 贷：应付职工薪酬——工资5000 四、企业工资未发放，但社保已扣，分录是： 借：应付职工薪酬——工资5000 贷：其他应收款——代扣个人社保337.06 贷：其他应收款——XX个人4663.94
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企业工资未发放但是社保已扣，假设工资5000元，一个是包含了社保5000，一个不包含社保5000.会计分录分别怎么是？社保个人部分为337.06公司部分为823.14
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企业工资未发放但是社保已扣，假设工资5000元，个人社保承担337.06元，单位823.14元，会计分录具体怎么写
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员工3月应发工资5000元，社保个人500元，单位1250，3月均未计提，4月只发3月工资4500元，单位+个人社保因对公账户暂时无钱，3月暂时欠缴，具体分录怎么写呢？
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计提工资 社保费 工会费 水电费自己发放工资会计分录怎么做？社保单位承担892.37元 个人391元 救救我吧
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课堂练习甲公司2023年8月的应发工资200000元（其中：生产工人工资100000元、车间管理人员工资50000元、企业行政管理人员工资50000元），社保单位承担部分30000元，个人承担部分12000元，公积金单位承担部分10000元，个人承担部分10000元，发放时扣回职工欠款2000元，代扣个税1000元。（1）编制计提工资的会计分录（2）编制计提单位社保、公积金的会计分录（3）编制发放工资的会计分录（4）编制上交社保、公积金的分录（5）编制缴纳代扣个人所得税的会计分录
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其它应付款代扣代缴分录怎么写
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1月有出货给客户主板数量为200套，需要申报暂估收入的增值税，但是供应商（加工厂）未开具对应数量的加工费发票给我们，只开具了142套的加工费发票（未开票的58套系统有做暂估应付），相当于58套的加工费发票要在2月份开具，在勾选认证进项发票时，这个主板的加工费进项数量与销项数量不一致，这样有影响吗
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市场部属于什么费用呀老师 管理吗
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老师好，是这样，1月份支付了担保费用6万元，银行存款已支付，但是对方未开票，我想把费用记在1月当期期，是否可以，分录应该怎么做好？
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老师，个人弄一个代理记账公司，需要什么条件
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老师：分公司法人是挂户的人， 分公司是25年9月末成立的，25年个税我就每月报3000元（报的这个法人） 26年我还是报法人，金额3000元是不是行？但是我提交申报时个税体统提示“未填写3险1金”这个用理它吗
粤公网安备 44030002003870号
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代扣的个人社保能不能放在其他应付款呢？
代扣的个人社保，在实际工作中，以放在其他应付款科目核算的。
那按照实际工作中的分录是？
上述的分录就是完全正确的。你说的实际工作中，用其他应付款科目核算，属于不合规的，属于实际工作中错误的分录。
哦 那最后 为什么是其他应收款XX个人4663.94呢？是公司欠他们的工资，不是应该其他应付吗？
一、最后一行是“其他应付款——XX个人”，如果是有借支款，或者是借支工资的，就是其他应收款核算。没有的话，直接用其他应付款核算处理，表示欠职工的工资。
好的 谢谢老师 那后面发放工资了 继续下去的会计分录是？
借：其他应收款（或其他应付款）——XX个人 贷：银行存款