你好! 可以做调整分录 借应交税费…应交增值税(已交税款) 贷应交税费…未交增值税
老师,你好,我们是被挂靠公司,2020年之前我们都是核定征收,今年改为查账征收,2020年之前挂靠人来领工程款的时候我们直接扣税金,分录是借:应付账款,贷:税金,贷:银行存款,下个月缴纳税金的分录借:税金,贷:银行存款,导致每个月应交税金科目一直都有余额,也没有设置应交增值税未交增值税科目,今年实行成本核算有进项税,不设置应交增值税未交增值税科目的话进项税期末余额不能结转,所以我是不是要设置应交增值税未交增值税科目,将应交增值税销项税、进项税、进项税额转出科目余额转到未交增值税?
老师我一直没设置未交增值税这个科目的,都是设置已交增值税的,2020年11月月不小心设置了这个科目,做错了,现在如何改,是不是把这个凭证冲销了,重新做一张?
老师之前把科目设置错误了,一直都把未交增值税设置在已交税金科目中,我想现在改过了改到未交增值税中,应该如何做会计分录
老师好,以前会计把2021年5月份的税金及附加的341.11,做成转出未交增值税科目了。导致现在应交税费—应交增值税科目多了314.11,现在应该怎样调整?分录怎么写。
老师您好,我是一般纳税人,我一直都把税款的分录做错了,一直用的是应交税费-销项税,没有用过未交增值税这个科目,老师我现在需不需要把之前的调整
一般纳税人企业和一个个人,个人欠法人钱,个人把厂房给法人,法人给个人重新盖一个小的厂房,法人盖这个厂房买钢材可以开专票抵税吗?一般纳税人现在签的合同是劳务分包,可以开专票进成本费用里么
老师,汽车行业,有一个赎证,是什么意思?
有人给我打钱显示到账时间会不会到
为何一般纳税人,进项税能抵扣,销项税为何不能抵扣?
老师,同一个物料,采购员一会委外加工回来的,一会外购直接买回来的,可以共用一个品号?我核算成本都懵了,那物料进销存我怎么区分,委外进销存我怎么区分。是不是要建两个不同的品号的
老师,为啥汽车4s店,那个厂家返点,为啥要做到其他业务收入里面去呢?为啥要开6%的服务发票给厂家呢?这是啥操作呢?
请问收入类(益)不是增加是借,减少是贷吗?为什么方宁老师会计分录(2)时间18:06的视频中又说广益类收入增加是贷减少是借
老师,子公司支付母公司往来款12万。我是子公司的会计,请问我这边做账是挂其他应收款-母公司,还是挂其他应付款-母公司?还是说,这两个科目,挂哪个都行?
税务师涉税法律,今年第九章债法的变动情况是哪些
老师,我想问下是小规模升为一般纳税人年收入超过500万,说的是不含增值税的收入,还是含的呢?
老师我没有做计提的,银行扣款了借应交增值税已交税金贷银行存款,怎么调整分录
建议以后月底做分录 借应交税费…应交增值税(销项税额) 贷应交税费…未交增值税 应交税费…应交增值税(进项税额)
现在怎么调整呢
把以前的汇总做上面的分录即可
借应交税费…应交增值税(销项税额) 贷应交税费…未交增值税 应交税费…应交增值税(进项税额)这个吗?
是的,你的理解很对