老师 你好 请问一下 关于赠机 视同销售的问题 我们将其缴纳了增值税 然后其应收款项可以直接转入销售费用么 ？？？不是没有发票么 ，能税前扣除么
同学你好 需要调增才可以的
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老师 你好 请问一下 关于赠机 视同销售的问题 我们将其缴纳了增值税 然后其应收款项可以直接转入销售费用么 ？？？不是没有发票么 ，能税前扣除么
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麻烦真正懂的老师请回答！！！不是很懂的就不要接了，拜托。我下面的两个分析是否正确？： 1.增值税和所得税上面说的是赠送，那么如果公司把工作服借给员工穿，离职后还给公司，不满足赠送的定义，增值税所得税不视同销售，也不交个税，借 办公费 贷 固定资产，可以税前扣除。 2.企业所得税上规定劳保用品（没有规定所属权转移问题）可以税前扣除，工作服是劳保用品，不管离职后要不要还给公司，那么所得税上不视同销售，而是全额税前扣除。增值税上分两种情况，一个送给给员工，一个要还给公司，增值税上：前者视同销售，后者不视同销售。
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老师好，1、我们公司税务自查发现以前年度有未视同销售72万多直接计入销售费用中，补缴了增值税10万多；2、库存报废4万多，进项税额未转出，补缴了应转出税额5千多，这两张一共补缴了11万多税额，请问老师分录怎么写
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老师，你好！问一下外购的商品用于赠送客户，应该视同销售，我会计做账是不是按照准则做账，借：销售费用 贷：库存商品 应交税额—应交增值税（销项） ，而增值税申报表，我填在无票确认收入那里可以吗？年终汇算清缴在填报“视同销售报表呀A105010,然后报成本，我平价销售没关系的吧，这样操作可以吗？老师
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老师，有这样一个选项，购进的农产品既用于生产销售或委托加工13％税率货物，又用于生产销售其他货物服务，但未能分开核算的，则以增值税专用发票或海关进口增值税专用缴款书上注明的价格，或以农产品收购发票或销售发票上注明的农产品买价扣除9％后的价格，作为购货入账价格。本选项为正确选项。 我的问题是为什么是扣除9%后价格计入入账价格而不是10%，农产品不是有个加计扣除的政策吗？
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就是这样会计处理是可以的 只是汇算清缴是税法是不认可的是么
对的 是这样处理的哦 只不过汇算清缴要调增
请问 如果是跟对方签订的协议是 达到多少销售量10000台 给予100台货物赠机 这样的 该如何会计处理呢
同学你好 你们送出去的那开发票吗
就是我们现在是 开出去了发票 但是对方打款回来的是 直接扣除了返利支付的
你们赠送的也开发票了吗
没有开票呢
没开发票赠送的部分那就做无票收入然后结转成本
可是差额怎么处理呢 现在是账上还挂着呢 他们少付了钱呀
计入销售费用就行了 然后汇算清缴的时候调增
可是我们这个不也是算合理的费用么 也做视同销售 缴纳了增值税呢
但是销售费用没有发票哦 你想想是不是
那最合适的操作是什么样的呢
这个就是最合适的操作 视同销售 然后销售费用调增
就是不管怎么操作 这笔费用都需要调整么
就是不是我前面那样操作 单看这笔业务呢
对的 这个都是需要调整的
就没有什么另一种模式是可以扣除的么
除非你这个销售费用有发票