我现在要一次性折扣完固定资产，下图是资产负债表里面的期末数据，要怎么做分录呢？具体填多少金额？
你好，原值不变，累计折旧加
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固定资产如果一次性税前扣除所得税，那是不是说后面几年做的纳税申报表，都要增加纳税额，但是如果我每年给资产折旧，是不是纳税表中都是有减少那部分折旧额，直到我的折旧提完了，申报表就没有扣除折旧的记录了？我不明白为什么固定资产如果用一次性扣除所得额的方法，后面年度怎么会调增纳税额呢，本来就是要折旧算作成本给我降低税收嘛
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我现在要一次性折扣完固定资产，下图是资产负债表里面的期末数据，要怎么做分录呢？具体填多少金额？
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老师，我想问下，我去年用了固定资产一次性扣除，我今年汇算清缴不是要调增嘛，我在所有固定资产这里税收金额这里已经减掉了去年一次性扣除的那些设备的折旧，那在下面11栏这里500万元以下设备器具一次性扣除这里是不是还要单独体现下，还是说可以不填
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1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定资产合计_账载金额_资产原值金额”为：【366194.69】元； 2.您单位填报的《资产负债表》中的“固定资产原价”期末余额为：【2080869.38】元； 3.您单位申报的《资产负债表》固定资产项目原值期末余额与A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列固定资产合计_账载金额_资产原值金额不一致，请核实。 老师，以上这段话是我申报企业所得税时候反应出来问题，我们固定资产原值确实有两百多万，但是我现在加速折旧只加速折旧一个车辆，所以我就只体现一个加速折旧数据，老师，你说这种咋个整，还是我只加速一个我填写一个固定资产数据就行，提示不用管他
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老师，我问一下2023年12月份我有个一次性扣除的固定资产，季度也填过加速折旧报表，汇算清缴报表时也调整过，纳税调整 A105000报表上调减金额那里也有体现，而且我2023年12月份已把这个固定资产一次性在折旧里一次性提完了，现在我2024汇算清缴报表里需要怎么做吗？
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加多少呢， 直接借管理费用折旧---固定资产账面价值数额；贷累计折旧----固定资产账面价值吗？
加你固定资产扣除残值后的数据
你得会计分录是对的
怎么计算呢？我不会计算
比如固定资产10万，残值0.5 管理费用就是9.5
就是管理费用折旧费=固定资产账面价值+固定资产扣除残值后的数据？
是减去，不是加上的了
这样入的话，账面价值变成负数了，是不是错了呀
怎么可能，账面价值就剩下残值