第二季度季末企业所得税计提之后，7月缴纳税款，分录都算6月底的还是缴纳算7月的？一般纳税人小型微利企业减免所得税和增值税一样做营业外收入吗具体分录怎么做？
你好，在6月底做计提分录，7月做缴纳的分录，减免的都是计入到营业外收入。
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小规模纳税人，核定征收，季度缴纳的企业所得税怎么做分录？需要上个季度末计提吗？还是可以缴纳的时候一起计提
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老师你好，小规模纳税人二季度有利润，要交企业所得税，计提所得税的分录是做到6月还是7月，分录怎么写
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第二季度季末企业所得税计提之后，7月缴纳税款，分录都算6月底的还是缴纳算7月的？一般纳税人小型微利企业减免所得税和增值税一样做营业外收入吗具体分录怎么做？
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公司为一般纳税人，第一季度企业所得税4月申报后并缴纳税款，及每月申报的企业增值税申报后并缴纳税款这两个会计分录怎么做
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老师好，请教一下，企业7月收到一年的服务费47万（服务期限是7月1日-次年6.30）10月开了全额发票，请问增值税和企业所得税怎么确认收入？ 10月交第三季度增值税的时候要不要缴纳？（如果此时缴纳就可以享受小规模纳税人减免）还是说只能次年1月缴纳本年第四季度时全额缴纳？
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老师，我们是供应链企业，专门给大学食堂配送蔬菜和肉。我想问一下，项目上4月份有一天去学校询价，用的是某个员工的车子，领导说是给那个员工100元，相当于是那一天的加油补贴吧。我们是5月份发4月份工资，这个100元我可不可以做在4月工资表里，给这个员工以加油补贴的形式发给他？不过这个加油补贴，只是那一天的，不是每个月固定的补贴。这种情况不经常发生，是偶尔发生的，偶尔会用到员工的车子
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请问老师民间非盈利组织需要调账，可是没有以前年度损益调整这个科目那我要怎么做用什么科目呢
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为啥调整以前年度的收入计入收入科目，而不是计入以前年度损益科目？
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老师您好，请问做新电池销售，如果实施以旧换新的方式，或者以租赁电池的方式可以合理的避开开票吗？谢谢
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老师，监管会计是干啥的呀？
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老师，我们是运输公司一般纳税人，公司没有车辆，找个人司机代运，我们给他们加油，发工资。 现在加油费占收入的73%，税局要求我们写情况说明，请问这个要怎么写好！
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抖音来客明细在哪里查看。
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季末也是要结转到本年利润的吧？季末用不用结转未分配利润呢？
你好，是的，结转到本年利润，再转到未分配利润
我所得税费用计提错了，没有加所得税减免所得税金额的营业外收入，计算的利润总额，这个怎么调？
你好，重新按照正确的计提即可
利润表中所得税费用应该填写我减免后的还是减免前的数？我的分录借所得税费用14628.92贷应交税费应交所得税14628.92，同时借应交税费应交所得税13166.03，贷营业外收入减免税额13166.03，对吗？然后再结转损益，但是所得税费用就是减免前的数额了
你好，是正确的，填减免前的金额。