第二季度季末企业所得税计提之后，7月缴纳税款，分录都算6月底的还是缴纳算7月的？一般纳税人小型微利企业减免所得税和增值税一样做营业外收入吗具体分录怎么做？
你好，在6月底做计提分录，7月做缴纳的分录，减免的都是计入到营业外收入。
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小规模纳税人，核定征收，季度缴纳的企业所得税怎么做分录？需要上个季度末计提吗？还是可以缴纳的时候一起计提
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老师你好，小规模纳税人二季度有利润，要交企业所得税，计提所得税的分录是做到6月还是7月，分录怎么写
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第二季度季末企业所得税计提之后，7月缴纳税款，分录都算6月底的还是缴纳算7月的？一般纳税人小型微利企业减免所得税和增值税一样做营业外收入吗具体分录怎么做？
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公司为一般纳税人，第一季度企业所得税4月申报后并缴纳税款，及每月申报的企业增值税申报后并缴纳税款这两个会计分录怎么做
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老师好，请教一下，企业7月收到一年的服务费47万（服务期限是7月1日-次年6.30）10月开了全额发票，请问增值税和企业所得税怎么确认收入？ 10月交第三季度增值税的时候要不要缴纳？（如果此时缴纳就可以享受小规模纳税人减免）还是说只能次年1月缴纳本年第四季度时全额缴纳？
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老师帮我分析一下这张利润表第四季度收入大约做多少成本结转多少，明年汇算清缴不用交税，谢谢老师
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老师帮我看看第四季度申报是大约交多少企业所得税不用汇算清缴调增呢？
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季末也是要结转到本年利润的吧？季末用不用结转未分配利润呢？
你好，是的，结转到本年利润，再转到未分配利润
我所得税费用计提错了，没有加所得税减免所得税金额的营业外收入，计算的利润总额，这个怎么调？
你好，重新按照正确的计提即可
利润表中所得税费用应该填写我减免后的还是减免前的数？我的分录借所得税费用14628.92贷应交税费应交所得税14628.92，同时借应交税费应交所得税13166.03，贷营业外收入减免税额13166.03，对吗？然后再结转损益，但是所得税费用就是减免前的数额了
你好，是正确的，填减免前的金额。