你好 会计上做 借营业外支出 贷库存商品等 应交税费 这样税是没有差异的
你好老师,我们公司有一笔业务,购买礼品赠送给客户,会计上做视同销售处理,不确定收入,在申报增值税的时候,在未开具发票申报了,销售额和销项税,这样的话税务上销售额与会计上销售额有误差,这样怎么调整
老师你好,购买了商品赠品送给客户,申报了未开票收入,但是做账的时候是:借 销售费用 贷 库存商品 费用化后。,报表里的营业收入就会与增值税申报表上不一致,这个有关系吗?
老师,我们企业买进酒水(送客户),对方开了13个点专票给我们,酒水抵扣了,如果先入库存商品和进项,后期赠送客户又视同销售有销售,借销售费用,贷方库存商品和销项税,会计上是产生了这笔视同销售的销项税,但实际交增值税的时候,没有这笔税,是再把他结转到营业外收入老师你回复未来这种业务可以直接加税合计入籍销售费用科目,请问怎么合计麻烦写下分录哦
我咨询下,我公司这边是卖空调的,企业外购礼品后做了入库,在客户购买空调的时候会赠送礼品,礼品随货物给到客户,然后开票给客户,礼品会体现在票面。这样会涉及到视同销售么?税务这块有什么需要注意的,麻烦老师解答下
请教视同销售的税会处理 请问,公司外购商品赠送给客户,会计要确 认收入吗? 分录按照 借销售费用 贷销项税、库存商品 还是 借销售费用 贷主营业务收入、销项税 借主营业务成本 贷库存商品? 增值税已经按照成本+10%的价格做未开票收入申报纳税了 如果 会计上不确认收入,财报和增值税的收入总额会有差额怎么办?
劳务派遣公司派遣到海外用工单位,海外用工单位形式发票合计20万,其中包括工资五险一金10万,服务费6万,合计预扣所得税4万,开具差额电子发票金额合计20万,不含税金额195238.1,税款4761.9扣除部分是10万,小企业会计准则按国内开具的电子发票入账怎么做分录,其中预扣的所得税部分是否要从收入中剔除
老师公司连续三年亏损,税务局让我们写自查报告。税局的意思是不想着让我们交税,自查是不就是税务局已经关注到我们的异常了?
如何快速提取EXCEL里面重复项里面的最大值
第四问的分录和金额怎么计算
回答一下 建筑行业开票根据百分六十材料百分四十工资税计算
建筑行业开出一百万发票,有六十万进项票四十万工资表,这个四十万全额交税吗
请问动产所以权为什么不能质押
老师,取现金是用来还公司借法人的钱,用途✍啥
老师,这是第二季度的利润总额,我算着所得税应该是18958.83*5%=947.9415,为什么是239.21呀?是小型微利企业
老师,旅游行业,科目余额未来增值税126510.01,申报系统上月留底22817.31,本月进项344.38,本月留底税23161.69,,怎么把账调一样,具体分录金额带进去,谢谢老师
税是没有问题,就是会计上销售额要小于税法上的销售额,差额正好是视同销售销售额,这样怎么调整
这个不用调整。写正确的分录就行了。
那如果在年度汇缴清算时怎么做呢
你这个已经正常纳税了。
所得税要是少记收入了你就是做纳税调整。交所得税