演示账套

老师上月留底数是：805089.7，这个月专票销项正数金额：502474.75，销项正数税额：65321.73。普票销项正数金额：4155.75，销项正数税额：540.25。没有进项票。请问留底数怎么算。还是销项减留底数

2021-07-31 11:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-07-31 11:06

你好，65321.73%2B540.25-80509.7（你这个是留底税额吗）

快账用户5402 追问 2021-07-31 11:08

不是，805089.7是六月底的留底数。 65321.73是七月份开的专票税额 540.25是七月份开的普票税额

齐红老师解答 2021-07-31 11:10

那你增值税留底税额是多少

快账用户5402 追问 2021-07-31 11:11

805089.7不是增值税留底税额吗

齐红老师解答 2021-07-31 11:49

65321.73%2B540.25-80509.7（你这个是留底税额吗），您说，不是，805089.7是六月底的留底数。如果是留底税额就按照这个公式65321.73%2B540.25-80509.7

你好，65321.73%2B540.25-80509.7（你这个是留底税额吗）

2021-07-31

是对的，销项税额负数会形成主表留底税额抵扣下次开发票产生销项税额

2020-09-08

借应收 232513.87%2B99000%2B990%2B2325.13 贷主营业务收入 232513.87%2B99000 应交增值税，990%2B2325.13

2020-12-31

如果你要是认证了就要转到转出未交增值税。如果要是没认证计入待认证线进项税额不结转。

2024-01-17

同学，你好结转到应交税费—应交增值税（转出未交增值税）

2024-01-04

领取会员