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老师上月留底数是:805089.7,这个月专票销项正数金额:502474.75,销项正数税额:65321.73。普票销项正数金额:4155.75,销项正数税额:540.25。没有进项票。请问留底数怎么算。还是销项减留底数

2021-07-31 11:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-31 11:06

你好,65321.73%2B540.25-80509.7(你这个是留底税额吗)

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快账用户5402 追问 2021-07-31 11:08

不是,805089.7是六月底的留底数。 65321.73是七月份开的专票税额 540.25是七月份开的普票税额

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齐红老师 解答 2021-07-31 11:10

那你增值税留底税额是多少

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快账用户5402 追问 2021-07-31 11:11

805089.7不是增值税留底税额吗

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齐红老师 解答 2021-07-31 11:49

65321.73%2B540.25-80509.7(你这个是留底税额吗),您说,不是,805089.7是六月底的留底数。如果是留底税额就按照这个公式65321.73%2B540.25-80509.7

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你好,65321.73%2B540.25-80509.7(你这个是留底税额吗)
2021-07-31
是对的,销项税额负数会形成主表留底税额抵扣下次开发票产生销项税额
2020-09-08
借应收 232513.87%2B99000%2B990%2B2325.13 贷主营业务收入  232513.87%2B99000 应交增值税,990%2B2325.13  
2020-12-31
如果你要是认证了就要转到转出未交增值税。如果要是没认证计入待认证线进项税额不结转。
2024-01-17
同学,你好 结转到应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
2024-01-04
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