演示账套

留底税额7万，销项税额31万，进项5万，这样交多少税？凭证分录怎么做？

2021-08-02 18:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-02 18:22

你好，应纳税额＝31-5-7＝19，借应交税费--应交增值税（转出未交增值税）26，贷应交税费--未交增值税26

齐红老师解答 2021-08-02 18:23

上月留底税额7万在应交税费--未交增值税7借方，要交＝26-7＝19 借应交税费--未交增值税19，贷银行存款19

快账用户6213 追问 2021-08-02 18:24

凭证怎么写？

快账用户6213 追问 2021-08-02 18:25

计提凭证

齐红老师解答 2021-08-02 18:31

销项，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费--应交增税（销项税）31

你好，应纳税额＝31-5-7＝19，借应交税费--应交增值税（转出未交增值税）26，贷应交税费--未交增值税26

2021-08-02

你好你这个之前做结转没，没有做借销项税额 35万，贷进项税额 4万%2B%2B5万，转出未交增值税 26万，借转出未交增值税 26万，贷未交增值税26万

2021-08-02

你好，这个留底你有单独做分录吗

2025-01-10

你好，可以将留抵结转到未交增值税

2022-05-29

同学，你好增值税结转分录做一下就行了

2023-06-26

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