老师，请问一下进项税转出分录怎么处理？是简易计税认证了，但未抵扣；异地缴纳企业所得税，汇算清缴只能抵扣，在申报表中该怎么填写？谢谢
您好 请问收到发票的时候分录怎么写的
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老师，请问一下进项税转出分录怎么处理？是简易计税认证了，但未抵扣；异地缴纳企业所得税，汇算清缴只能抵扣，在申报表中该怎么填写？谢谢
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老师，请问， 19、20年抵扣的运输费进项发票被查出来是虚开的发票 现在做进项税额转出 已经在税务局更正了19、20年的增值税申报表 现在交的增值税怎么做分录 ，还有也在19、20年的企业所得的汇算清缴做了更正 把费用剔除了 这块的补交的企业所得怎么做分录
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老师，我们是小微企业，小规模纳税人，之前是核定征收，自去年10月份全部改查帐征收，今年所得税汇算清缴，工资未按实发报个税，请问工资能算在汇算清缴里抵扣企业所得税吗？该怎么处理未报个税系统里的部分？
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我公司2021年有一笔培训费，当时对方开具的部分专票，已经计入职工教育经费和进项发票认证抵扣了，现在培训终止了 已经认证的税额，怎么处理？ 2021年已经汇算清缴的企业所得税，怎么调整？，调整汇算清缴报表，会补交企业所得税，会有滞纳金么？ 2021年审计报告还需要重新出具么？
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请问老师，因供应商开具给我司的进项发票，税金对方未缴纳，税务通知我司先做进项税额转出，待对方缴纳税金后，再认证抵扣，但是我司将该笔税款已于上月认证抵扣，这月做转出，请问我司在税务申报和账务处理还有认证平台分别怎么操作？
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工作中遇到案例：一家B保安公司中标A企业的一项安保项目每月保安服务费15万元，后B公司微托C保安公司派人员提供现场服务，保安服务费13万元，采用差额征税。C公司开票13万保安服务费给B公司时的人工工资为12万元，差额纳税。 请教：B公司开票给A公司15万保安服务费发票时也采用差额征税的方式，用13万元支付给第C公司后的余额作为销售额计税，是否可以？开票用保安服务费还是劳务派遣费为好呢？
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有熟悉进口业务的老师吗？进口货物的价值是按报关当天的汇率中间价还是按进口增值税税票上注明的汇率来算？
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增值税留底有680多万，如何慢慢消化
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疑问：航空代理企业为什么提供境内机票代理时，可以直接以签收单作为扣除凭证，难道我不能要求航司给我开发票或者行程单作为扣除凭证吗？同样，为什么我提供境外机票代理服务时，只能以发票或者行程单作为扣除凭证，难道我不能以账单作为扣除凭证吗？
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老师，老板2824年注册一家投资公司，注册资金100万，有两个自然人股东，目前还没有什么业务，但从法人那里借款到公司，然后又投资出去，分别投给四家公司，这样现在需要做股权转让，这样的情况容易转吗？之前听说有库存的有其他应付款的，就算亏损很大也不容易转，被各种卡！
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购买幼儿园，厨具一批，50项，共计14万如何入账？如有超过2000元冰箱，蒸饭柜，搅拌机等，也有菜刀，餐盒盘子等价值300元，？
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
粤公网安备 44030002003870号
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借：工程施工--材料费 待认证进项税-进项税 贷银行存款
企业所得税是计提异地预交企业所得税：借 所得税 贷 企业所得税 缴纳 借企业所得税 贷 其他应付款（个人代缴的）
借：工程施工--材料费 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 最简单的是收到的时候就价税合计计入成本 勾选的时候 有效税额填0就好了
就是勾选的时候忘记是简易计税项目了
那您现在做分录转出就好了