同学,你好,计税基础300
你好中级会计可以补报名吗
老师,你好,问一下5月份的印花税计提时漏算了租赁合同,填报表时发现了,该怎么处理
营业外支出进项税可以抵扣吗?
初始投资成本是非货币资产的,初始投资成本小于公允价值的不是计入营业外收入对吗
老师这个题分录分开怎么写?人家说了变更日计税基础与原来账面,相同。原来账面是7000吧?这个题咋做分录呢分开写分录的话。我上去就选择的2000
你好,老师,我想请教一个问题:股东是以实物为注册资金,那么实物购买的时候需要开票吗?
请问下我的报关单和我的进项不一致,报关单是2个规格,单价一样,数量是总的,进项是2个单价,数量是分开的,那这样我要怎么开出口发票?
公司主要做调查的,市场上发现有产品是假货,就购买了,没有发票,只有收据,请问怎么做账
老师,我是点击金马商贸练习,怎么进来一直是兴隆经贸呀
老师,我们是制造生产企业有在各大电商平台销售自家的货品,是一般纳税人。每个月在电商平台产生的京豆或天猫积分,平台要求我们开现代服务费的发票给他们,但是我们营业执照上没有现代服务,请问这可以开的吗?
为什么呢,我觉得是300减去未来可抵扣的300应该为0啊
这次思路和资产思路不是很一样,你要从未来可以抵扣作为计税基础=1200-本期税法允许可扣900,留着未来300来抵扣,你可以想象那种企业亏损,在未来可以抵扣的!
我是这样理解的,2017年末账面价值300,计税基础0,进而产生可抵扣暂时性差异
已经支付了广告费,则账面价值为0,理解为资产账面为0也是可以的,资产负债都是0,资产账面=0,计税基础=未来可以税前扣除的金额=1200-6000*15%=300