同学,你好,这个情况下你做一笔相反的冲减税金及附加的分录就可以了。
老师,您好,公司月销售额不超过十万,增值税要交,附加税中的城建税也要交,但是教育费附加和地方教育费附加免征了,那么,附加税计提的时候怎么做分录呢
1月份计提的附加税,教育费和地方教育费附加免了,减免的我要计入营业外收入吗?该怎么做分录
一般纳税人附加税月收入不到10万减免地方教育和教育费,这个只要交增值税就要计提,现在报税的时候是直接免的, 那么计提完,减免的分录怎么做?
一般纳税人月销售额在10万以下,减免双教育费附加,当月分录只计提城建税就可以吗?减免的教育费附加就不用体现出来了吧?
老师 现在政策出来 减免附加税 和免费教育附加 这个分录还要计提吗 就是减免的以及免收的 如果计提的话 数值是减免前的还是减免后的数值 然后缴纳和计提时分录怎么写
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
那之前会计都做到营业外收入去了,现在要全部冲掉吗?
现在这个月开始正常冲减掉就可以
之前的会计是不是做应交税费,应交附加税括号减免税额,贷方营业外收入。?
借:应交税费-教育费附加 贷:营业外收入-政府补助
这个做可以吗?
同学, 你好,刚才老师软件出了点问题,现在回来了。
借:应交税费-教育费附加 贷:营业外收入-政府补助 这个贷方可以直接冲减税金及附加。
如果以前是做营业外收入,也不用返回去改了。
这个月开始按照正确的做就可以。
知道了,谢谢!
不客气,请评分五分,持续关注学习,祝生活愉快。