老师，我们四月五月卖的产品，当时按照28一平米做的账，后来又争取了两块，七月按照30一平米开的销售发票。这该咋做账呀。以前的做反分录吗，都反哪个分录，一个应收，一个结转成本的。老师您给我具体说说

老师我不明白，我该怎么做分录呢。我冲哪个，做哪个，

您好，您应当在7月补记2元收入，

意思，我也不用坐任何饭分录，直接借应收某公司，两块，带主营业务收入， 是吗，

您好，是的，您的理解非常正确

老师，如果七月把发票开了，我是不是先把原来的应收充了，在做销售发票的账务，

您好，红字冲回也可以，再按30确认

老师，平不了。我把以前的应收平了，借主营，123338.88，贷应收，123338.88，然后做销售发票的账，借应收，132148.8，贷主营，116945.84，税，15202.96，这样，主营有了借方余额了。

老师这是咋回事