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老师您好，20年我多计提了一笔工资294000元，年报的时候也没有发现，现在才发现，我现在已经把21年之前的账反结账了，能不能在21年1月把我多做的计提工资的分录冲销掉
2021-08-09 16:09
2021-08-09 16:10
你好 你的年报包括了这个部分 就不能修改去年的 今年通过利润分配调整 冲掉多计提的
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好的，老师，那我这个分录具体怎么做的，做到几月份，另外摘要怎么写呢
贷 应付职工薪酬（红字） 贷 利润分配-未分配利润 本年做
老师，我做到21年1月可以不，摘要写成调账
是的！你的理解正确！
非常感谢老师指导
不客气 如果帮到你 请打五星好评
老师，不好意思我想最后再问一个问题，就是按您说的调整完之后，我2021年的汇算清缴就正常申报就可以了对吗
是的！你的理解正确！