我们单位2019年辅导期时购买发票预缴了增值税税款，2021年报增值税时可以抵减吗？申报表应该如何填报呢，如图所示：在实际申报过程中发现如将应纳税额填至28栏，那么32栏期末数还是与期初数一致并无变化
你好，同学。 之前没有抵减，现在可以抵减处理的，，直接在已交纳里面填写
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请问老师，我们单位有以前年度处在辅导期购买发票的增值税预缴税款，今年报增值税时可以抵减吗？申报表应该如何填报呢，如图所示：在实际申报过程中发现如将应纳税额填至28栏，那么32栏期末数还是与期初数一致并无变化，请问图1和图2哪种申报方式正确(涉税地区为北京)
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我们单位2019年辅导期时购买发票预缴了增值税税款，2021年报增值税时可以抵减吗？申报表应该如何填报呢，如图所示：在实际申报过程中发现如将应纳税额填至28栏，那么32栏期末数还是与期初数一致并无变化
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收到一张纸质版专票，可以在抵扣系统上做抵扣操作的，也已做了抵扣操作。 是e企简税软件（抵扣发票软件）系统续费年费，480元一张专用发票， 会计分录如下： 借，管理费用480 贷，银行存款480 抵税时 借，应交税费一应增一减免税款480 贷，管理费用；480 填附表四，减免税明细表；填480 主表23行，也填480 1. 未做抵扣发票操作，直接在申报表中分别填写480元 对吗？ 2. 为什么在申报表中填写后，增值税及附加税费申报表（五）中，为什么出现负数？ 3 .增值税减免申报表中，本期发生额是480，本期实际抵减税额应该是什么？ 4. 这个是不是也是480？ 5. 申报表，主表中： “应纳税额19行”， “简易计税办法计算的应纳税额 21行”， “应纳税额减征额 23行”， “本期应补（退）税额 34行” 为什么都要显示提示填写？
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计算分析题(除题目中有特殊要求外,答案中金额单位以万元表示,有小数的,保留两位小数)1.甲公司系增值税一般纳税人,购买或销售商品适用的增值税税率为13%有关资料如下:资料一:2x19年8月1日,甲公司从乙公司购入一台不需安装的A生产设备并投入使用己取得增值税专用发票,价款为200万元,增值税税额为26万元,款项尚未支付,付款期为3个月资料二:2x19年11月1日,应付乙公司款项到期,甲公司虽有付款能力,但因该设备在使用过程中出现过故障,与乙公司协商未果,所以未按时支付货款。2x19年12月1日,乙公司向人民法院提起诉讼,至当年12月31日,人民法院尚未判决。甲公司法律顾问认为败诉的可能性为80%,预计支付诉讼费0.5万元,逾期利息在2万元至3万元之间,且该区间内每个金额发生的可能性相同资料三:2x20年5月8日,人民法院判决甲公司败诉,承担诉讼费0.5万元,并向乙公司支付欠款226万元和逾期利息3万元。甲公司和乙公司均服从判决,同日甲公司以银行存款支付上述所有款项资料四:甲公司2x19年度财务报告已于2x20年4月20日报出,不考虑其他因素
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梦幻电器有限公司按生产需要，年初需要购置一条新生产线，并立即投入使用。该生产线购置价格为55000万元，可使用8年，预计净残值为3000万元，采用直线法计提折旧。该生产线投入使用时需要垫支营运资金6000万元，在项目终结时收回。该生产线投产后公司每年可增加营业收入25000万元，增加付现成本12000万元。会计上对于新生产线折旧年限，折旧方法以及净残值等的处理与税法保持一致。假设-111-衡阳梦幻电器有限公司要求的最低报酬率为10%，公司适用的企业所得税税率为25%。要求：1.分别计算净现值、年金净流量、现值指数；2.评价该项目是否可行。急急急，要过程
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梦幻电器有限公司按生产需要，年初需要购置一条新生产线，并立即投入使用。该生产线购置价格为55000万元，可使用8年，预计净残值为3000万元，采用直线法计提折旧。该生产线投入使用时需要垫支营运资金6000万元，在项目终结时收回。该生产线投产后公司每年可增加营业收入25000万元，增加付现成本12000万元。会计上对于新生产线折旧年限，折旧方法以及净残值等的处理与税法保持一致。假设-111-衡阳梦幻电器有限公司要求的最低报酬率为10%，公司适用的企业所得税税率为25%。要求：1.分别计算净现值、年金净流量、现值指数；2.评价该项目是否可行。
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CA40916提示错误，怎么解决？
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华强公司2020年4月18日购入乙公司股份500万股，占乙公司有表决权资本的60%。每股价格16.2元（含已宣告的现金股利0.2元），另支付评估审计等相关税费42.4万元（其中可以抵扣的增值税为2.4万元）。合并日，乙公司所有者权益的账面价值为13 000万元，华强公司资本公积余额为500万元，华强公司准备长期持有并划分为长期股权投资，采用成本法核算。2020年4月26日收到投资时已宣告的现金股利；2021年4月15日，乙公司宣告2020年利润分配方案，每股分派现金股利0.3元，股利支付日为2021年4月27日。 要求：1.分别按非同一控制下和同一控制下的企业合并，计算初始投资成本并做出投资时的会计分录。 2.按时间顺序进行现金股利的会计处理。
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你好，我底薪6000，一个月休息四天，这个月31天，我上了23天班，应该怎么算工资
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老师，这两种申报方式哪个对呢
你应该交的税或补的税哪个是正确 的。 你这样截图，都填写没错误，只是看你哪个应交的是对的
图1如果可以抵减的话我们本月不用交增值税，但是抵减之后25栏和32栏的数 为什么没变化呢
抵减，只是抵减后面的数会变化，你前面的行数是不受影响 的 32是期初欠的，这 个不会受抵减的影响
老师，您的意思是下个月申报的时候期初未缴增值税就是抵完之后的数吗？因为我就是不确定这么填的话抵减的究竟是不是期初未缴的增值税，因为期末数没变化啊
不是的，你这个填写进去后，您 本期应交（补）的税变少了
是不是2019年的预缴只能2019年当期抵减，2021年已经不能底减了。只能办理退税了吗？
这个的话你要找你的主管税务局，让你的那个管理员在系统里面帮你录入，录入之后还是可以的。
好的，谢谢老师
你联系一下你的税务机关，让他给你后台录入一下。
好的，还有一个问题就是如果期末未缴数一直是年初数的话，怎么能看出来抵减了多少呢，比如下个月再申报的时候又抵掉一部分，期末数还是没变
什么意思呀？你期末的肯定是减少之后的才是你期末的呀，你要抵的话肯定底了，之后才是你期末的呀。
您看这张图，抵减之后期初25栏和期末32栏数并没变啊，这是为什么啊
你的32这里就已经有变化了，你32就是你期末要交的。
我理解的是抵掉一部分后，预缴税款会自动减少。老师，您的意思是每次抵减都不会减少吗？这样申报不会有问题吧？
就是你填写的抵扣之后，你的32行，他并会减少的。你的32明显减了，27行啊。
所以本期应交增值税17185.04已经从334243.87里面抵减掉了吗
对的，就是这个意思的，同学