您好,是的,您的理解非常正确

老师,因保修服务确定计提了50万的预计负债,同时确认了一笔递资,在实际发生时是不是要转回这笔递延资产
甲公司2019年因销售产品承诺提供保修服务,在当年度利润表中确认了600万元的销售费用,同时确认为预计负债,当年度未发生任何保修支出,预计负债期初无余额。按照税法规定,与产品售后服务相关的费用在实际发生时允许税前扣除。适用的所得税税率为25%,2019年税前会计利润为1000万元。作出本业务中确认递延所得税及计提所得税的会计处理:
新租赁准则递延所得税怎么确认?第一年账面的折旧和未确认融资费用是380多万,租赁付款实际支付是368万的,因为是预付租金如果加上预付租金92万的话合计就是460多万了,确认递延是资产还是负债,如果预付租金不算的话,是递延资产,算的话就是递延负债了,第二年开始账面价值大于租赁付款额,那肯定是递延资产了,关建这个第一年怎么算?
老师,该题是如何分析的,预计负债不是在计提时允许未来实际发生时扣除,应该是在计提时确认递资吗,这里怎么是在实际发生时确认?
资料二,预计负债的期初余额是400,本期实际支付了400,400-400=0,期末计提500,那预付账款的账面价值就是500,期初的递延所得税资产余额是100,实际支付时转回递延所得税资产100,计提时500时确定递延所得税资产500*25%=125。老师,这是关于这题我自己的理解,我不知道是哪里错了,麻烦指正
老师,请问公司2013年成立以来一直没做库存清理,请问下,做库存清理有没有金额限制?
饲料生产;粮食收购(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:饲料原料销售;初级农产品收购;农副产品销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)老师,营业执照续期,要变经营范围才能出新证,我们这个免税行业的,再加个什么范围比较好呢?
我这边显示给对方开票大于收款,预收款余额借方。把近几年收款和开票都列明发他了,他让我发详细账单。这个详细账单指什么
老宋怎么样撤销申请发票额度
之前的财务公司联系老板,说把公司实缴资本的时间修改到32年6月30日。这个公司税务已经注销了。不修改会怎样。老板的意思是不想修改
老师你好!做了研发费用,报表里面怎么不能直接体现研发支出这个项目呢
生产企业,我一直按照货物发出来确认收入,并据此申报当期的增值税不含税销售收入。现在我看到一种说法是,不需要以货物转移就去确认收入并申报纳税。应该以开票时间来确认收入。哪种才是正确的啊。我们是次月对账然后才收取上月货款并开票的。这快到年底了,看那种是正确的,第四季度就按这种来申报
老师好,请问我公司买了一批设备,食品加工设备,当时入到固定资产,出租着,现在不租了,我能把它转入固定资产吗?从10月份开始不租了,折旧还提吗?
请问股权转让按什么交税
广东省工程跨市经营,个税有选择核定征收方式吗?