同学,你好。在主表的应纳税额里会减掉加计抵减本期实际抵减额的。
增值税进项税额大于销项税额不需要缴纳增值税,附表四有享受加计抵减,这个月填上后没带到主表,在期末余额那里有这个加计抵减数字,是不是不用管它了,之前都是填上后直接在主表里抵减了
请问增值税主表20行的期末留抵税额是否已包含了附表四中加计抵减项目的期末余额?
请问老师,上期有购置税控盘的280,附表四我没填本期实际抵减额,主表应纳税额减征额填了280,现在附表四购金税盘那行有期末余额怎么办?
请问增值税及附加税费申报表主表的期末留抵税额的本月数是不是写本月余额呢 那期末留底税额的本月数和本年累计数是不是相等呢
小规模公司,主要是卖音响,但接工程安装音响时,收到客户的预付定金款,客户要求开票,是开销售音响发票,还是定金发票
请问进价法要怎么做账,会计分录怎么出
讲义图片中,实施限制性股票的股权激励安排中,如果达到解锁条件而无须回购的股票,在等待期确认的成本费用(如图标黄),对应的贷方的资本公积-其他资本公积,怎么处理?如不处理,是不是就和授予日(如图标黄)确认的资本公积-股本溢价,重复了?应该怎么理解
9月6号开的增值税专用发票给客户,但今天收到客户9月11日起公司名称变更涵。请问6号开具的发票有用吗?
老师,火车票抵扣时间有限制吗
老师,个体户能取得发票吗
请问老师库存商品种类繁多怎么做会计想呢
劳务公司收到用工单位打入的费用怎么入账,会计科目怎么写?这些费用要用来支付派遣人员工资,实际收入只收一个人50元管理费
公司在25年7月申报期时候已经把进项税额勾选认证抵扣完了,没有余额,但是账上又体现有应交税费-增值税-待认证进项税余额4万多,我去看了账目,都是之前24年余留下来的,那这样的情况需要怎么处理
老师,餐饮总公司是小规模性质,分公司有三家,也是小规模性质。如果站在三家分公司的角度,用总公司的公户打给分公司的公户,这样属于投资款吗?
老师我不是这个意思,我目前是没有用到当月实际抵减的,也就是说我附表四有余额,主表20行期末留抵也有余额,我需要确定的是我实际可抵扣的是两者金额之和还是主表的已经包含了附表四的金额?
同学,你好,这个是不包括的呀,这个要待实际发生需要缴纳税款的时候体现在主表的当中的。
那也就是我现在预算下个月可以抵扣的总额应该是这两者的加和对吧?
是的,同学,你现在可以预算这个金额。