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请问老师增值税前面忘记计提了,现在交的时候发现会负数,那我可以补计提吗?那怎么写分录

2025-12-20 15:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-20 15:58

您好,你全都入收入了吗?

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快账用户4791 追问 2025-12-20 16:00

对,计收入了,分不出来了

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齐红老师 解答 2025-12-20 16:01

这个都是当年发生的吧

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快账用户4791 追问 2025-12-20 16:01

我今年对了没有错,可能是去年没有计提

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齐红老师 解答 2025-12-20 16:05

借:利润分配-未分配
贷:应交税费-销项

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快账用户4791 追问 2025-12-20 16:05

老师,民间非盈利组织没有这个科目,那可以记录什么科目?

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齐红老师 解答 2025-12-20 16:06

你们损益类用的是哪个科目了,你冲这个损益类的就可以

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您好,你全都入收入了吗?
2025-12-20
不可以的,必须在12月计提,赶紧看看还有其他啥错漏?
2025-02-27
你好,直接计提,付款分录做一起 借:所得税费用  ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
2022-05-04
借:利润分配—提取盈余公积 贷:盈余公积
2021-03-13
同学你好 增值税应是在确认收入时确认的 借,银行存款等 贷,主营业务收入 贷,应交税费一应增
2021-07-09
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