老师广宣费发生1200，时间可以扣1000这样的话账面价值和计税基础分别是多少谢谢
计税基础是1000 账面价值是1200
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老师，预计负债的计税基础，我总是混乱。比如计提预计负债200万，税法不认可此项费用，未来也不让扣除，计税基础是200和负债的账面价值一致不形成可抵扣暂时性差异，但会计已经计入的费用和支出需要在应纳税所得额基础上加回来。反之，税法现在不认可，以后发生了可以扣除，那么计税基础就是0，形成可抵扣暂时性差异，以后实际发生了160或者240，怎么把递延这部分处理呢
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老师，可以解释下广宣费超出部分会形成可抵扣暂时性差异的思路吗？我认为这个超出部分未来可以扣除，那么计税基础不就是0吗？可是账面有余额，不就是账面价值大于计税基础会形成应纳税暂时性差异吗？怎么是形成可抵扣暂时性差异？
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老师，这个例题的账面价值和计税基础，是不是写反了啊？ 预计负债本期计提不允许扣，应该是属于多缴税了。以后期间可以扣，那应该是形成了可抵扣暂时性差异啊
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老师，假如广宣费，发生一千可以抵扣750那么账面价值是多少，计税基础是多少，广宣费是作为资产还是负债来看
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老师广宣费发生1200，时间可以扣1000这样的话账面价值和计税基础分别是多少谢谢
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所有费用都看做负债吗，
如果是行政付款300，和国债利息200，这个计税基础和账面价值怎么写谢谢
费用是费用和负债是两回事
国债利息计税基础是200 账面价值200
计税基础不是账面价值减未来可抵扣吗，那不是1200-1200是吗，怎么是1000
计税基础我的理解是税法允许扣除的金额
分录不同情况吧
分不同情况
行政罚款呢
是的，这个还是按照你们的课本来
老师应该是账面价值0，计税基础200这样才对吧
对，最后调整200就对了
怎么写都可以啊
对，其实这种纳税调整对了就行了