演示账套

我们公司购入设备，是先付10万给供应商，然后每月付1606021给第三方，最后一期7180，合计444440元。第三方每月开票开16060给我们，请问，入固定资产分录怎么做？付10万给供应商分录怎么做？收到第三方每月开票的分录应该怎么做？付款是：付给供应商10万+付给第三方1606021+7180=444440元第三方开票是：59000+16060*24=444440元

2021-08-20 18:48

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-20 19:48

签订合同时借，固定资产，购买价格未确认融资费用，倒挤贷，银行存款，支付金额长期应付款，欠款金额不含税开票借，应交税费贷，长期应付款支付借，长期应付款贷，银行存款借，财务费用贷，未实现融资费用

快账用户5562 追问 2021-08-20 19:57

我大概做出来了。唯一的漏洞，是收到的发票16060是含13的增值税。分录又应该怎么做呢

齐红老师解答 2021-08-20 19:58

你看一下我后面给你的收发票的那个账户处理就行了。

快账用户5562 追问 2021-08-20 20:06

方便金额列一下吗老师

快账用户5562 追问 2021-08-20 20:07

未确认融资费用和未实现融资费用期末有余额吗

齐红老师解答 2021-08-20 20:29

你付款期结束就没有余额了，同学

快账用户5562 追问 2021-08-20 20:30

老师，这种方法可以吗

齐红老师解答 2021-08-20 20:32

你这里就用长期应付款就可以了，你不用再去用那个其他应付款这个科目。你就用我前面给你的账户处理，你把金额代进去发过来，我给你检查。

快账用户5562 追问 2021-08-20 21:04

因为第一笔是分开付款的，付款时就应该要做的了所以就分开了分开也没问题的吧

齐红老师解答 2021-08-20 21:33

那你就是其他应付款和长期应付款抵消处理，你需要

快账用户5562 追问 2021-08-21 11:16

是需要其他应付款和长期应付款抵消处理还是

齐红老师解答 2021-08-21 11:47

借，长期应付款贷，其他应付款这分录抵消处理就行了

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