你好! 是的,你的理解很对 如果当月不认证,记待认证 如果收到的发票当月认证,可以直接记入应交税费…应交增值税(进项税额)
如是6月份的发票是代认证状态 到了7月底做账时候还是未认证状态 7月份的发票也是待认证状态 这个是不是就得等到8月底做凭证手机再做认证6月和7月的进项发票 然后连上8月份的进项税额一起结转吗
老师好,请问实际做账中的进项税额是不是到月底一起认证,如果是一起认证的话,在取得每一笔进账税的时候怎么记账,是每笔都记待认证吗
老师你好。我问下,如果当期不认证的进项是不是做账是做为待认证进项税额?这样的话,不是以后期间抵扣之前月份的进项都要做账将待认证转为进项税额吗?
您好,每月勾选的进项与账上的进项是相等的是吗?如果这样的话,账上这月进项比较多的话,没有全部勾选,是不是记账的时候先记账 待认证进项税,等到根据税负勾选进项,再把待认证进项税转到进项税额,是不是这样啊?不是记账的时候直接记到进项税吧?
想问下实务中这种情况是怎么操作的,比如一个企业中有专门的税务会计,也有记账会计,那么如果企业购进货物时候,如果取得专票的话,这个票会一个记账联给到记账会计?一个抵扣联给到税务会计?一般不是先做账再报税吗?因为现在进项税发票不是取消了认证期限了吗,税务会计不会每个月把取得的进项税发票全部拿来认证,那记账会计拿到这个专票后是计入应交税费_应交增值税(进项税)还是应交税费-待认证进项税呢?如果计入了待认证进项税的话,实务中税务会计把这部分发票认证之后,是税务会计把这个待认证转入应交税费-应交增值税(进项税额),还是由记账会计做这笔分录呢,实务中操作是怎样的流程呢
老师,你好!我是小白,请问6月份要开销售折让,可不可用3月份勾选的蓝字发票开折让
老师,住宿发票年后报账可以吗
你好老师,进销存软件,是录入采购和销售吗,然后结转方法是制定好的吗
老师,第1项的税,我每月申报的时候咋没有看到过?这个在哪里申报?有操作步骤吗?
印花税的账务处理:我们公司税务局核定是按次申报的,那我到了月底计算一下计提,借:税金及附加,贷:应交税费—应交印花税,等次月15日缴纳的时候写,借:应交税费—应交印花税,贷:银行存款,这样做的账,是不是正确的,老师?
个人以无形资产出资的时候,是不是要涉及个人所得税,相当于先卖后投?
请问,增值税缴纳后更正申报后不交了,可以转到下一个年度抵吗
老师,一般纳税人本月开具证明普票,没有开具专票,那么需要取得进项专票吗?还是取得普票进项就行
我是旅游业,游客投诉后的赔款,做什么科目?
老师,更正23汇算报表,申请退税,需要更正财务报表吗,我们是小企业
如果在取得的时候每一笔都不确定当月要不要认证,只能月底才能知道需要认证多少,那是不是每次做账的时候都可以记待认证,然后月底一起认证后 再转呢
可以的,你的理解很对