你好什么原因需要调减
请问,对以前年度的年度企业所得税汇算清缴进行了更正申报,1.对业务招待费进行了扣除项目调减,对主营业务成本也进行了调减,此项调减填至申报表扣出项目其他栏处,对吗?2.更正申报后,如何更正相关年度的财务报表?谢谢!
请问,因连续几年亏损,税务要求对以前年度的年度企业所得税汇算清缴进行了更正申报,1.对业务招待费进行了扣除项目调减,对主营业务成本也进行了调减,此项调减填至申报表扣出项目其他栏处,对吗?2.更正申报后,如何更正相关年度的财务报表?谢谢!
调减以前年度汇算清缴申报后的主营业务成本,是填写A105000表扣除类的27行(与取得收入无关的支出)?还是第30行其他?请广东这边的老师帮看下!谢谢!
老师你好,我们是小规模纳税人,去年的很多业务招待费没有及时收回发票报销,导致在第一季度的凭证中涉及到“借:以前年度损益调整 贷:银行存款”。我们业务招待费是按照营业收入的0.5%税前扣除的,所以加上今年收回的发票在汇算清缴说应该还可以纳税调减。请问这种情况在“纳税调整项目明细表”中该怎么填写呢?“载帐金额”是填写今年调整后的数额么?同样的情况还有主营业务成本,维修费,都该怎么填写表格呢?谢谢老师
上年暂估了成本50万,期中汇算清缴前拿到了20万的发票怎么做账,怎么申报汇算清缴? 您好,冲回20万,再按发票入账就,科目是一样的,只是金额冲回是负,发票的是正 汇缴时纳税调增30,因为无票的成本费用不能在税前扣除,A105000g有 27栏,与取得收入无关的支出,账载30,税务0 请问老师,这个调增的30万要不要做 借:分配利润-未分配利润,贷:主营业务成本,这笔分录
(i-19%)÷(20%-19%)=(0.08-0)÷(0.08+0.28)
同行借我们的耗材,按成本价收取的费用,这个该怎么记账呢?
公司采购饮水机费用8010元,赠送客户,这个分录应该怎么做,购进是借:库存商品 贷:银行存款,那赠送的时候应该做收入吗,还需要结转成本不
老师,我登录公司账套显示是2023年第一期,因为后面是代账公司做的,现在接回来自己做的话,我是不是得重新建一个账套做账啊
买车的固定资产最快多久折旧完
老师好,民宿行业购买烟款,起因是因为评星招待评星员,后面没用,老板拿去了,这个该怎么做分录
老师,请问我们从台湾进口半导体设备需要交哪些税种,假设关税:0,成本未税人民币117600,税费怎么计算
老师您好,有员工是3月25日入职的,当月没有计提和发放工作,四月份做了3月和4月两个月(分开)的工资表,并且四月份工作不发放做为押金扣了,这种情况怎么做账务处理
复审纳税信用都要什么资料
老师,个人扣的个税都是公司给交的没有扣个人的钱,这个钱能扣除吗?还是计入营业外支出呢?
税局不认可此项成本支出,要求调增利润
你好,这是调整,填写在其他里面就可以的。
主营业务成本
你好在其他里面就可以的。
但有的人说填27(与取得收入无关的支出)
是不是主营成本发票异常填写27行?
你好 都可以的 自己选择 不允许抵扣 无票收入成本都可以选择30