请问老师，这第2题，我用红笔写的对应的分录对吗？为什么答案是B对，C错呢？
你好，计提的坏账准备在计算企业所得税应纳税额的时候不能抵扣，所以要从利润中调增，现在调减了坏账准备，之前调增的利润就要调减回来，所以所得税费用应该是减少的
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老师这道题2019.11.30达到预定使用状态，不是当月开始摊销吗，那2019年，应该是两个月呀，这个为什么2019年按1个月算呢，这个题正确答案是ac，我对A没问题，就是c选项觉得不对，答案c选项应该是2万是吧？
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老师，这道题的第五问。C为什么不对？个税不用预算处理？？ 那么第四问，的C不就是预算处理了吗？ 第四问答案是AC，第五问答案是AB）
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老师好，为什么答案B、C是对的呢？ 1、答案B，它只是叫人评估一下价格，又没有卖掉增值，为什么还是要交土地增值税，谢谢？ 2、答案C，书本上不是写着要扣房地产开发费用的吗？谢谢。
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请问老师，这第2题，我用红笔写的对应的分录对吗？为什么答案是B对，C错呢？
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老师您好，请问这道题为什么不对呢？答案 B和D不是对的吗？
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营业税时期，以不动产抵偿债务，投资入股是否征收营业税
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请问这题没有筹资活动吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权，2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权，2×25年出售丁公司10%的股权，取得价款7800万元，出售后甲公司持有丁公司70%的股权，仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A，投资活动现金流入＝④6500－500＝6000（万元）；选项B，筹资活动现金流出＝②5000（万元）；选项C，筹资活动现金流入＝③7800（万元）；选项D，投资活动现金流出＝①10000－1000＝9000（万元）。
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老师，自然人和小规模纳税人怎么界定呢？比如自然人代开发票，他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500，按月的话是20,000，但是呢小维娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值税的，这两个我应该按照哪个来决定呢？
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24年有几笔预付，也没有发票，就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了，现在把这个错误纠正，改24年的账 然后改申请表 行不 ？
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事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理？
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老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
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老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
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这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
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老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
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面试一家物流公司，需要准备什么知识？
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写的分录对吗？为什么问的问题都不回答呢
C为啥不对呢
同学，我回答你的就是你问的c为什么不对，c不对，你的第三笔分录也不对，做返了，请再仔细看看
麻烦老师写一下所有的正确的分录
调减坏账准备，借坏账准备100贷以前年度损益100，转回之前的递延所得税资产，借以前年度损益-所得税费用25贷递延所得税资产25，调整上一年度应交所得税，借以前年度损益-应交所得税25贷所得税费用25
最后一个分录，是贷：所得税费用？？？确定吗？所得税费用不是损益类科目用以前年度损益调整代替吗？
不好意思，题目中有说汇算清缴尚未结束，应该是借应交税费-应交所得税，贷以前年度损益
2018年计提了坏账准备，所以2018年的利润低，应交的所得税少，分录为 借应交所得税 贷所得税费用 现在2019年调减了坏账，所以使得2018年的利润增加了100万，所以2018年的应交所得税会增加25万 所以调整分录为 借以前年度损益调整 贷应交所得税 请问老师，这个思路哪里错了
你好，你想反了，计提坏账准备的时候税法计算应纳税所得额的时候不能扣除，会要调增企业利润啊，多缴企业所得税，现在调减了，相当于之前多缴的要转回
您说的税法不允许扣除，账面扣除了，是确认了递延所得税资产，所以第二笔分录不是转回了递延所得税资产吗？ 现在说的是对应交所得税的影响，不是对递延所得税资产的影响
2019年调减了坏账准备，不是利润变高了吗？应交所得税不是增加吗？
你好，我说的就是应交所得税，他是因为可产生足够的应纳税所得额才确认的递延所得税资产，后期如果坏账准备确实损失，可以抵扣的时候，就冲减递延所得税资产，而在当期应纳税所得额里面还是需要进行利润的调减的，这是两个方面
当期应纳税所得额里，因为调减了坏账准备，所以利润增加了，利润增加了所以应交所得税要增加，这哪里不对？麻烦老师再讲一下
2019年调减的坏账准备是因为2018年已经多计算应交所得税了，所以应该减少应交所得税，跨年了不能只看当期调整啊
2019年调减坏账准备，不是因为2018年多计提了坏账 2018年少交了所得税吗？
老师你的思路好像从开始就不对。。。答案里没有第三个分录的。。。