请问，购买一个固定资产全款付了49231.78，收到发票共计49205.44。现在对方企业退款27.36，差额1.02。可以把这1.02调整固定资产的入账价值吗？怎么做分录
同学你好 有发票就可以的
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老师你好，请问下1、18年购进的固定资产因为质量问题退回，记借：固定资产清理 借：累计折旧 贷：固定资产原值，记借：营业外支出 贷：固定资产清理。2、又重新买了一台，但是原固定资产销售方先开了张红字发票给我们，记借：固定资产（红字） 借：应交税费-进项转出（红字） 贷：应付账款（红字）。3、收到新的固定资产发票，记借：固定资产 借：应交税费-进项税额 贷：应付账款。现在的问题是退回的固定资产原值重复记账，导致年末原值不符，怎么调整。
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请问，购买一个固定资产全款付了49231.78，收到发票共计49205.44。现在对方企业退款27.36，差额1.02。可以把这1.02调整固定资产的入账价值吗？怎么做分录
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去年买设备，支付了预付款，我因为当时不知道怎么做固定资产（想着只有一部分金额，不懂预算会计怎么录入固定资产，以什么金额录入），所以做成了其他应收款，今年已经支付了尾款，还有一部分质保金未支付，请问我现在怎么做账，既能起到修改去年这笔错账的目的，又能把今年的账做了，把固定资产做进去。
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老师你好，请问一个问题，我公司在2019年买了一套厂房，当时因为一些产权问题付款只付了一半，发票也只开原值了一半，当时会计计入固定资产原值是按发票金额入的账，现在款已付清，对方发票也给我们开完，同一个固定资产可以分俩次入账吗，那这个折旧要补提吗
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＃提问＃就是之前在建工程转固，应付账款——暂估金额和现在收到的发票有一分钱差异。那我要调增固定资产的原值，这一分钱我是怎么做科目呢，是直接借方固定资产 贷方 应付账款——暂估 ，还是把暂估金额和发票金额未税金额的差异一分钱，调增了在建工程，在做一笔 借方 固定资产 贷方 在建工程呢？
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那这个分录怎么做呢，发票和银行账不匹配的
按照发票金额来入账 退回来的计入营业外收入