计提的工资是根据实际支付的银行金额来算的，有包括个人所得税在里面，但是不包含个人社保部分，那个人社保那部分要重新计提么，怎么样坐分录

支付社保的时候已做了借管理费用_社保 其他应收账款_个人 带银存 刚刚问了一下相关的负责任人她说不需要做计提 因为呵呵个人承担的那一部分实际也没有口，后面再用库存现金冲掉 是什么意思呀

比如 应发工资10000 个人社保500 借 管理费用 10000 贷 应付职工薪酬 10000 借 应付职工薪酬 10000 贷 其他应付款-个人社保费 500 贷 银行存款 9500 应该这样

如果做缴纳社保的时候这用的是其他应收账款， 那怎么处理

假如这个应发工资10000 是不含个人承担部分 个人社保500 计提借 管理费用 10000 贷 应付职工薪酬 10000 支付工资 借应付职工10000 贷银存9000 个人所得税1000 支付社保的时候 借管理社保250 其他应收款个人部分250 贷银行存款500 那这个其他应收账款个人部分250怎么冲掉

老师在么

做补计提分录 借 管理费用 250 贷 应付职工薪酬 250 借 应付职工薪酬 250 贷 其他应收款 250

还有没有其他的办法，我问了相关人说他说这个实际算是公司出的，后面那库存现金冲掉

公司出的 也这样写分录就好了啊 这样才可以企业所得税前扣除

但是这样玩影响利润，能不能在不影响利润表的情况下冲掉其他应收款