老师啊 问一下 母公司付30000的应付职工福利费 而子公司走的主营业务收入 这边 我只需要在调减栏调减收入 与 管理费30000吧 然后在调减栏再用收入➖成本➖税金及附加 这样俺公司➖下去 对不
你好！你是要做合并报表吗？
-
Q
老师，是这样儿的，就是说，那个，我们这公司也是开始没有会计，后来，然后我去了之后，所有的都是就是重新建立了一个帐，就是比。比如说那个嗯，就是库存，然后盘库存是多少，然后银行卡，现金，银行卡。然后现金是那个多多少钱，然后在这个基础上，然后开始开始做账，然后。做账，之后它就那个出现了，那个还银行贷款，就是不，不是还银行贷款，是还那个还信用卡。然后换了三次信用卡，然后老板说这部分钱啊，就直接走吧，流流水就。完事儿了，就说那意思就是别管他了，就是直接换还款还款就行了。然后我还款之后。然后我还就是说这部分钱走流水，然后我做利润表儿的时候儿。然后这部分钱就没把它那个，就是。没把他，没把它放在那个管理费用里边儿，就是直接写的，其他应付款就。走个流流水就完了。然后做利润表的时候就是营业收入减去成本，然后等于毛利用毛利减去管理费用，营业费用，财务费用。然后减去应付工人工人工资，然后那个还有在。就是房租分摊吗，但是这个房租分摊。他嗯，老板没有，就是它这个房租之前可能就交了。然后那个老板也让把这个房租分摊，就是把这个。
-
Q
甲公司为增值税一般纳税人，销售商品适用的增值税税率为 13%，所得税税率为 25%， 2020 年度有关资料如下： （1）本年度销售商品收入 15 700 万元，发生销售退回 200 万元，出售固定资产净收益 300 万元，出售无形资产净收益 100 万元。 （2）本年度销售商品成本 10 550 万元。 题目较长实无法写全，具体请看图片，个人问题如下问题一在答案1中它是用17500-200我可以理解，营业收入就是主营业务收入+其他业务收入，因为没有其他所以为0，产生的退回要冲减收入？问题二答案2是不是错，营业利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-研发费用-财务费用+其他收益+投资收益（-投资损失）+净敞口套期收益（-净敞口套期损失）+公允价值变动收益（-公允价值变动损失）-信用减值损失-资产减值损失+资产处置收益（-资产处置损失），它上题才说出售固定资产，无形资产记入资产处置损益，下面利润却没有计算，这是为什么？问题三答案4是不是也错了，应纳税所得额=税前会计利润+纳税调整增加额-纳税调整减少额，答案却多了好几个损益类的，还有递延所得税费用那个是不是也错了？
-
Q
问题一：A欠了债务，房子在银行被抵押，能力还款，又逾期。A会找我们公司，我们公司会以400万收购A房子，不是实际收购，在公司名下的那种，先付定金给A，帮A撤掉房子的抵押，陆续会支付满400万给A，（400万大多数情况公司会找资方出款，等第三方买家回款了，支付资方本金利息，资方转个利息钱）撤掉抵押后，房子找第三方买家交易，让客户开个交易银行账户，把账户控制在公司，买家付款后，还完资方本金利息后把钱转回私户。有时没找到买家之前，A还有其他欠款利息，由公司承担，每次账户钱不够，会由四个老板按比例打钱进私户，有盈利按比例分配，是完结一个案子分一个，如果按正规做账，这种情况怎么弄？这属于什么行业 ？如果开票税目是啥？如果是一般纳税人，税率是多少？ 问题二：公司业务是收购不良房产，以低价收购有负债的个人住房再找买家卖出，解决个人债务，赚取差价，收购中涉及到找资方垫资，支付资方利息。没有走公账，只记流水，之后经常涉及债权收购,怎么走公账？盈利了是记营业外收入吗？全额交所得税吗，能抵减公司日常费用成本吗？若以后经常收购，可以算作主营业务吗，这种收购债权，可以做主营收入吗，这种收购债券需要取得资质吗？
-
Q
老师啊 问一下 母公司付30000的应付职工福利费 而子公司走的主营业务收入 这边 我只需要在调减栏调减收入 与 管理费30000吧 然后在调减栏再用收入➖成本➖税金及附加 这样俺公司➖下去 对不
-
Q
老师你好，我们公司2021年6月投资70万，成立了一家全资子公司。子公司应用范围是提供服务（成立这家公司就是为了给母公司提供咨询服务）。2021年子公司提供给母公司的服务费是86万（子公司在当年也确认收入了的）。这86万在母公司这边入账科目是销售费用服务费。然后子公司在2021年的净利润是22万。另外，86万服务费母公司只是支付了部分，还有43.5万未支付。 做2021年合并报表的分录是怎么样的呀？ 我目前做了如下凭证，可以帮我看一下有没有做错的？ （1）内部往来抵消凭证 贷：应收账款 43.5万 借：应付账款 43.5万 （2）关联交易合并抵消（内部装修服务费收入抵消） 借：主营业务收入 86万 贷：销售费用 86万 （3）权益合并调整分录（投资抵消） 借：实收资本 70万 贷：长期股权投资 70万 这些分录做的对吗？我还要做其他什么分录吗？
热门问答 更多>
-
老师，出口的报关单横联版从哪里打印？
-
老师，A汽车店的客户购买新车赠送保养券因为A汽车店准备注销没法用，就打款260元返还客户，但是把发票260元开给B汽车店了，现在B汽车店根据发票要做账的原因只能把钱打给A汽车店，请问A汽车店和B汽车店分别怎么做账呢？
-
小规模是不是每个月发票额度都会更新，这个月发票额度不够开，下个月是不是就恢复总额度了
-
环保企业给项目上人员缴纳员工意外险可以计入制造费用-保险费里面吗
-
科技型企业，购买房屋建筑物，500万以内的，可以一次性扣除吗？
-
老师，单位给个人反向开票，个人在做个税汇算清缴的时候，点击提交显示主表应纳税所得额计算错误，但是我明明跟单位系统上面的不含税收入核对了是一致的，为什么还会出现这种问题呢？提交不了
-
律师费可以开发票吗？
-
出售二手设备给关联公司，设备处置损失200多万，这个税务会稽查吗？需要准备哪些材料备查？
-
老师，老板出差，除了交通费，住宿费报销，餐补以现金形式支付要报个税之类都吗，还是单独走出差补助，怎么做合适
-
老师好 我12月购买了化妆收纳箱 为啥但现在还美发货
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的 老师
你好！不调整附加税其他的没有问题
好的老师 我再试试
不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢
老师调减后的合并本年累计 等于单体 报表本年累计相加之和吗？
你好！有内部交易的话是不相等的
我们就一个 管理费30000 的调减老师 收入再减30000 那不就是净利润不变吗
老师 收入上月已经调减了 本月只需调减管理费 你看这样调 对吗
你好！为什么要调整管理费用？
因为管理费 福利费付了三万 那边上个月开的发票 上月已经把收入调减了这月不是需调减管理费吗？老师
老师 急问啊 小白真不会合并报表
你好！也是内部交易吗？
是的 我们的内部交易 每月只有一个福利费三万的支出 然后子公司走的收入
你好！子公司要减少收入的
是的 是的 所以我调管理费 对吗 老师
收入上月已经调减了 本月还需要调减吗
你好！不调整管理费，这是实际发生的，只冲收入和应收应付就可以再就是冲成本
把费用金额调整到成本金额
老师本月还需要再调减收入吗 资产负债表应收应付已经调减了 老师你看这样调 对吗
你好！收入和成本的差是多少？
收入 成本差297.03 调减营业外收入297.03 然后成本调减30000 然后 营业外收入调减成本差 到底该怎么调啊 老师 我没有机会再问你了
你好，借助业务收入，贷主营业务成本。管理费用福利费（差额部分）这样就可以