老师你好！我们建筑施工企业的，经常会有先付款或者是计划付款的人工费，都是后面才收到发票认证抵扣后再入的成本，这样就会导致我的利润很高，这种情况我是计提人工费还是暂估呢？具体的会计分录怎么做合适呢
你好 你可以暂估费用或者成本做账的； 比如借工程施工 -合同成本-人工费等贷 银行存款 借主营业务成本贷工程施工
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老师你好，我司是建筑企业，挂靠我司的A项目部，公司收到工程款扣除管理费后拨款给A项目部（按工程款的30%计提人工费） 借：主营业务成本-人工 50万 贷：应付职工薪酬 50万 借：应付职工薪酬 50万（可是提供的工资表只有5万） 贷：银行存款 50万（给项目部） 后来代发农民工工资专户又代发工资14万 原来的会让我把代发的14万工资算到之前的计提里面，这是从银行实打实付出去的，怎么做会计分录？这样等于银行付了50万+14万？
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徐老师您好！我们是建筑幕墙公司的，这季度的利润有点高，因为有部分人工费要付给劳务公司的，还没收到发票，我之前是收到发票后抵扣认证后才入的人工费成本，现在想暂估一下人工费先入第三季度的成本里，现在不知道怎么做分录，还请老师指导一下，还有暂估的费用下个月付出去后收到了发票又要怎么做账务处理呢？谢谢
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老师你好，我公司是建筑行业，一般是开票确认收入的，第二季度的利润有点高，实际是没么多利润，因为我们的材料发票是认证抵后才结转材料成本，还有外地预缴的税，所以进项还有好多没认证抵扣就没有做到成本里去，人工费也是，实际已经支付了，还没收到发票，材料款支付的有几百没到成本里，现在在怎么调整这个账才能让利润降低呢，谢谢
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老师你好！我们建筑施工企业的，经常会有先付款或者是计划付款的人工费，都是后面才收到发票认证抵扣后再入的成本，这样就会导致我的利润很高，这种情况我是计提人工费还是暂估呢？具体的会计分录怎么做合适呢
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老师帮我看看这分录做的是不是不太对啊
之前做的
你好 ； 可以这样挂的。 对的哈
那是不是等我收到发票入成本后，再把暂估和计提的那两个分录冲红就可以了，转结的就不用管了吧
你好是的。 最终主营业务成本那笔 ； 你注意没有金额差异就别去 冲了
比如说我暂估了510万，就冲红510就可了，结转的就不能再冲了，再冲就相当于估了1020万了
你好 ； 是的。 就别去冲多了