不是的,如果说是负数的话,你那个增值税直接是用镜像就可以了,不用进项税额转出。
老师,您好,购买方已抵扣购进商品,后期退货。库存商品做借方负数还是做贷方正数。 购进:借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:预付账款 退货:借:预付账款 (正数)库存商品(负数)贷:应交增值税-进项税额转出(正数)这样做对吗?
借:库存商品 贷应交税费——应交增值税(进项) 应付账款 这个是正常做账 收到红字发票 借:库存 金额负数 应付账款 应交税费——应交增值税(转出)金额负数老师是这样编写吗?
老师,请问下,供应商的红字发票,会计分录是不是借库存商品,借应交税费应交增值税进项税额转出,贷应付账款?那这样的话,还需要做一笔分录,借库存商品,贷应交税费应交增值税进项税额转出吗?
老师,这样对吗? 1,去年收到发票 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款 2,今年收到红冲发票 借:原材料(红字) 应交税费-应交增值税——进项税额转出 贷:应付账款(红字) 3,收到正确发票 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款
请问一下,税款这块,做账的时候借库存商品应交税费应交增值税进项税额贷记应付账款,开票借应收账款贷记主营业务收入贷应交税费应交增值税销项税,月底的时候,做借应交税费应交增值税进项税额转出贷应交税费应交增值税未交增值税。是这样做吗?
老师我算的是(400-7)*0.25-100*0.1=88.25元但是答 案是90,为什么7万元运费不可以扣除,麻烦老师讲细讲下谢谢
公司注销怎么弄怎么走
老师,个税扣个人扣多了,员工又是拿的税后工资想做调整又不太好弄,是否可以直接入营业外收入?谢谢
知道销项金额,也知道进项金额,普票金额,工资怎么计算成本票需要多少
老师,我这个税务会计月底需要完成的工作有哪些?有哪些注意事项,目前我账做的差不多了,报税要下个月初才会报吧
股权变更流程是什么呀
请问老师,涉及新能源汽车销售和光伏设备销售、建材贸易的公司。有哪些税收优惠政策和税收风险?
郭老师,如果公司老板没钱,社保1月到现在没钱,可以停在这个月,后面有钱再报社保再交吗
老师现在的个体是不是也是按季度申报报表
请问工商年报中社保部分的本期实际缴费金额是否包括个人应缴部分?
增值税的明细科目不变。
老师这下对了吧 收到红字发票 借:库存商品 金额负数 贷:应付账款 金额负数 应交税费——应交增值税(进项税额转出)正数 这笔分录才是对的
对的对的,这里是正确的没问题。