你好,增值税是这么做的,49万在所得税里面体现属于你的成本。
老师你好,甲公司为居民企业,2019年度的生产经营情况如下: (1) 销售收入5 000万元,销售成本3 570万元,销售税金及附加140万元,缴纳增值税800万元。 (2) 期间费用共计1 040万元。其中,销售费用中含广告费280万元,运输、包装、展览费用120万元,运输用车辆的折旧费12万元(该货车于2014年12月购入,原值42万元,预计净残值2万元,期限按税法规定,计提年限为4年);管理费用中含业务招待费60万元、新产品研发费80万元,为员工购买基本医疗保险支出15万元;财务费用100万元,都是向非金融机构借款用于经营的利息支出,若按银行同期同类贷款利率计算,其利息支出60万元。 (3)营业外收入10万元,为接受的货币性捐赠收入。 (4)营业外支出160万元,含合同违约金2万元;银行罚息3万元;工商部门罚款1万元;为乙企业提供与收入无关的担保,因乙企业破产而承担的负债20万元。 要求: (1) 分步骤计算甲公司2019年度的利润总额、应纳税所得额和应纳所得税额。 (2) 如果该企业为小型微利企业,则计算其应纳税额。这个怎么解答啊
某生产性企业为增值税一般纳税人,20ⅹ9年1月发生如下业务:(1)销售A产品,销售收入80万元,(不含税)。(2)销售B产品,销售收入10万元,(不含税),另收取包装费收入0.113万元。(3)销售给小规模纳税人A产品,价税混合收取6.78万元。(4)外购甲材料10万元,增值税专用发票注明税款1.3万元。(5)从农业生产者手中购进棉花价款8万元并取得收购凭证。(6)从小规模纳税人企业购进修理用配件0.464万元, 取得该公司所开具的普通发票。(7)购机器设备一台,价款20万元,增值税专用发票注明价款2.6万元。要求:根据以上资料,计算该企业1月份应纳的增值税税额。 老师,这个题怎么做的呀
第二个问题是直播面授班的91题; 问题点1、2015年企业的应纳税所得额是多少?老师给出的解析是:4500 - 300 + 550 + (1 600 - 9000*15%)- 400 = 4 600万元;这里为什么要去减300;原因是什么呢? 2、我们平常算所得税费用的时候,是可以直接拿会计利润乘以所得税率得出所得税费用;这里算出来所得税费用(1 050万元) 和我们会计利润直接算出来的所得税费用(4 500 * 25%)的差是什么造成的?这个老师在下半场的1小时56分的视频讲了这个问题,但是我没弄明白 问题210804 -03 : 同一控制下企业合并中取得的被合并方净资产份额小于所支付的对账账面价值的差额是计入什么?
老师问下小规模增值税怎么计算,例如给美团平台供货季度销售额 50多万,但是购进的时候49万,中间赚个差价增值一点,这个算税的时候怎么计算。是50万*1%,不用管49万,49万在企业所得税里边提现是吧?
①2021年12月1日,管理费用增加了640.9万元②2022年1月5日,银行存款48万元购入一项管理用特许权不含增值税,受益期为十年,本年12月1日,将此特许权处置,开具的增值税专用发票注明价款为50万元,增值税税额为三万元,款项已全部存入银行特许权,已累计摊销44万元③2022年4月1日,已经租赁方式租一间销售展厅,并对其进行装修,供以银行存款,支付装修费用120万元,该展厅于当年10月30日装修完工,达到预定可使用状态并交付使用装修用,从下月开始按租赁10年进行摊销。根据材料,1到3下列各项中关于企业2022年利润相关项目的影响表述中,正确的是,A营业利润项目减少635.5万元,B,管理费用项目增加60.9万元,C管理费用项目增加636.5万元,D,销售费用项目增加一万元。A选项是怎么算出来的?为什么答案上说是哦,用管理费用的640.9万元减去材料二的6.4万元,加上材料三里的一万元得出选项A。可是材料二里的特许权累计摊销了44万元,然后卖掉的时候赚了两万元,为什么要减去6.4万元?材料三里的是销售费用摊销了一万元,怎么又是加上这一万?
股权转让款的可回收性高吗
其他应收款中的股权转让款占比较大,对其他应收款的质量分析有什么影响
其他应收款中有占比较大的股权转让款说明了什么
在工业统计年鉴中的某一个产业的总产值怎么算?
甲公司拟在厂区内建造一幢新厂房,有关资料如下:(1)2x12年1月1日向银行专门借款60000000元,期限为3年,年利率为6%,每年1月1日付息。(2)除专门借款外,公司只有一笔其他借款,为公司于2x11年12月1日借入的长期借款72000000元,期限为5年,年利率为8%,每年12月1日付息,假设甲公司在2x12年和2x13年底均未支付当年利息。(3)由于审批、办手续等原因,厂房于2x12年4月1日才开始动工兴建,当日支付工程款24000000元。工程建设期间的支出情况如下表所示。
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月,若甲超市从一般纳税人采购商品,则不含增值税购买价为2000元,可取得税率为13%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款为2300元;若甲超市从小规模纳税人采购商品,则不含增值税购买价为1800元,可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。(两个方案分别求出应纳增值税,应纳城建税和教育费附加,应纳企业所得税,净利润,含税价格比)需要计算过程,不用写公式谢谢
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月,若甲超市从一般纳税人采购商品,则不含增值税购买价为2000元,可取得税率为13%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款为2300元;若甲超市从小规模纳税人采购商品,则不含增值税购买价为1800元,可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。(分别求出应纳增值税,应纳城建税和教育费附加,应纳企业所得税,净利润,含税价格比)谢谢
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月,若甲超市从一般纳税人采购商品,则不含增值税购买价为2000元,可取得税率为13%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款为2300元;若甲超市从小规模纳税人采购商品,则不含增值税购买价为1800元,可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。(分别求出应纳增值税合计,应纳城建税和教育费附加,应纳企业所得税,净利润,含税价格比)谢谢老师
甲公司为增值税一般纳税人,本年春节期间为促销产品有两种方式可供选择:一是采用“买一赠一”方式促销,销售一台价值3390元的空调(购进价值2825元)的同时,赠送一台价值452元的电风扇(购进价值为339元),甲公司将赠送的452元的电风扇单独开具发票。二是采用“买一赠一”方式促销,销售一台价值3390元的空调(购进价值为2825元)的同时,赠送一台价值452元的电风扇(购进价值为339元),甲公司将原品与赠品公允价值之比分摊不含税价款并分别填写在同一张发票的“金额”栏中。以上价格均为含增值税价格。进行纳税筹划(分别求出应纳增值税,应纳城建税和教育费附加,应纳企业所得税,应纳税额合计,净利润)
个人所得税app账号绑定问题要找哪个啊
但是有个问题,给平台供货人家不要发票,好像操作就是你借助平台卖货,完了之后人家把款打到公户,那这个怎么操作,
就是第三方平台,它是代收代付,你们单位是实际销售。
明白,那不用给人家开发票,我们报税全做无票收入报还是,因为个个平台都不要票,我们也没有要进项票,怎么操作
好,对的是的,不用给对方开发票,你购入的,你得问你的销售方要发票。
进项发票是可以要到,就是收到票以后我们只有进项,不用往出开,但是只要有销售收入打入公户的就要超额的全部纳税,进项票做到成本里边去是吧
对的是的是这么做。
老师,就像我今天咨询的你这个问题,和平台合作,供货后代收代付的货款他们通过公户给我们发回来,这种老板不像纳税或减少纳税,这个有什么方法可以做个税务筹划
最好的筹划就是取得发票 走平台的没法逃税