老师，我上个月做了一笔确认收入的分录。然后这个月我要把这笔钱退还给对方单位。上个月的分录是借银行存款。贷主营业务收入。应交税费应交增值税。这个月我退还给对方单位钱的时候。贷方记银行存款。因为是用友软件，所以我搞不太清楚，我的营业收入和应交税费，应该记到借方。还是应该借到贷方红字。
您好，做原分录的红字就可以。
-
Q
您好，老师。我是上个月开具发票并做账。借：应交税费-增值税 贷：银行存款 这个月我才收到对方部分货款并做账。借：银行存款 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费。 请问这样做账正确吗？
-
Q
老师您好，我在6月给对方开发票，分录是借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。当月收到对方转来的款项分录是借银行存款 贷应收账款，现在10月对方说他们转错了 应该从另外一个账户转出来 然后我就退回了 现在是我做了退回的分录借应收账款（红字）贷银行存款 ，但是还产生了一笔手续费10元，我不知道怎么做。麻烦您说下 谢谢老师
-
Q
老师，我上个月做了一笔确认收入的分录。然后这个月我要把这笔钱退还给对方单位。上个月的分录是借银行存款。贷主营业务收入。应交税费应交增值税。这个月我退还给对方单位钱的时候。贷方记银行存款。因为是用友软件，所以我搞不太清楚，我的营业收入和应交税费，应该记到借方。还是应该借到贷方红字。
-
Q
老师，单位签了一份三年的服务合同，写明对方按月支付服务费，我方收到后按月开发票，每月会计分录是 借银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税对吗？
-
Q
老师，我发现五月我有一笔分录做错了，借银行存款10000贷主营业务收入和增值税，我现在发现应是借应收款贷贷主营业务收入和增值税，我不想把原分录全红冲再作一张正确的，我可以这样做么，墒要写调整五月几号凭证，然后借方红字银行存款，再借方应收账款，就不做收入和增值税的红冲再作蓝字了。，
热门问答 更多>
-
朴老师，我公司是电商公司，抖音旗舰店抖音号抖币充值是用来干什么的？可以作为费用吗？这只是充值不是费用？在哪里看抖音币的消耗呢？
-
老师您好，请问2026年新增值税法对建安企业和制造业企业有没有什么重大税政调整？谢谢
-
退纸率，折扣率怎么计算
-
老师，我们公司的钱，有四个账户，花的钱，有直接公户付的，有提现到实际控制人的卡里的，然后再往外出钱的，这些费用报销单，应该是由谁签字，比较合适，是资金日报表，内账，每次都是法人的老公合理吗？正规的应该由谁去签字呢？
-
内账就是这个月收到多少就是收入 付出多少就是支出 收入减去支出就是利润这个思路对吗
-
老师，生产成本月末可以有余额吗
-
老师：公司没有成立之前，就花了很多钱，有软件开发的人员工资，项目策划服务费，硬件产品设计服务费，老板的北京工作居住证挂靠的服务费……都没有发票，可以记做管理费用-开办费吗？如果不能，应该怎么记账呢？
-
您好老师，小规模纳税人12月份收到钱没开发票的收入和成本是需要在12月份入暂估收入和成本吗
-
跨境电商公司 收入500 平台费用300 成本从第三方平台付 收入分别怎么做
-
老师，请问比如我是物流有限公司一般纳税人法人，但是和我合作的下家有小规模，他们需要1个点的普票，我能不能再注册一家货运代理服务部？法人用我的可以吗吗？还是用我家人的合适？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
怎么直接冲红啊？我银行存款也直接做借方红字吗？
就是全部按照上个月的分录做，但是把树全都改成红色是吗？
你好，银行可以做贷方的蓝字也可以做借方红字
老师，请问那咱们食物中一般都是怎么做的呀？大部分人都是怎么做的呀？
你好，涉及损益类的科目红字冲回，银行的话做反方向篮子。
那增值税呢应交税费。
也是正常做吗？不需要冲红。？
你好，那就做应交税费应交增值税进项税转出科目。
小规模没有涉及转出，就设置了一个增值税科目
那就应交税费，应交增值税做红字。