直接写冲减往来款就行了 其他应付款后面写单位名称
我们是一家小规模建设工程公司,其他个人挂靠我们公司,结账时业主方要求开具增值税专用发票金额是119600元,做账时分录是借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费一应交增值税,现在收到挂靠方给我们开具建筑服务发票是增值税普通发票金额119600,目前实际支付给挂靠方的金额是116012元,后期还要补付3588的余款,分录该怎么写?
老师,我们是建筑总承包企业,我们收取挂靠方的税金和管理费,我们是一般计税,我们给甲方开发票是,要收挂靠方的税金,按9%的增值税及附加税,全部让他们先交过来,并不是在工程款中扣,后期他们再拿进项税来的时候,我们再返还税金,这个收到税金,和返还税金,怎么做账?
老师,我们收到挂靠方的税金,后期进项税认证完再返还进项税,收到的时候我记到其他应付款,返还时再冲减,我的摘要怎么写,其他应付款二级明细写什么?还不能体现是挂靠来
老师,你好。 我们公司购买了一批声测管还有套筒,因为我们是挂靠别人单位接项目的,现在相当于要付这笔钱,但是挂靠单位我们工程款余额不足,我们就先已借款的当时转给他们,到时候他们直接从工程款扣除,再把钱转回给我们。那我现在的问题是当时购买了我就应该要 借:工程施工-合同成本-材料费-xx项目 贷:银行存款-xx银行 那我借款的其他应收款怎么做呢?贷方应该是什么科目?
老师您好,我们公司是一般纳税人监理公司,给挂靠的注册监理师付款的时候借:其他应收款,贷:银行存款。然后就做成工资表往回冲了,分录是借:劳务成本-人员薪酬,贷:其他应收款。但是有些人的最后到离职就没有冲平,导致其他应收款贷方还有余额,现在我怎么将账务调整才能调平呢
从关联公司购买一批生产设备,需要做哪些尽调,如何知道那些资产有没有被抵押?在哪里查?
老师好,会计封面要盖公章吗?凭证包角需要改会计私章吗
老师好!请教您,公司注销后,公司的银行基本户如果不去办理注销,时间长了是否会自动注销呢?谢谢老师!
.目的:练习企业所得税的计算。2.资料:某工业企业为居民企业,202x年度发生经营业务如下:全年取得产品销售收入5600万元,发生产品销售成本4000万元;其他业务收入800万元,其他业务成本694万元;取得购买国债的利息收入40万元;缴纳非增值税销售税金及附加300万元;发生管理费用760万元,其中新技术的研究开发费用60万元、业务招待费用70万元;发生财务费用200万元;取得直接投资其他居民企业的权益性收益34万元(已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税);取得营业外收入100万元,发生营业外支出250万元(其中含公益捐赠38万元)。3.要求:计算该企业202x年应纳的企业所得税。
地址变更,在电子税务局上面没有先变更主管税务机关,直接操作了了变更退税机关,这个有影响吗
老师,个人代开一个3300,的和2万9的发票上多少税
想问下老师这个第一行,养老保险缴费基数怎么算,之前问的老师是说按当年的工资标准比如一个员工的缴费基数就是1*4227*12/月=50724,这个50724就是一个人缴费基数,是这样算的吗?
统计云平台B203表财务月报,上月预估的数据比本月实际出的报表数还高,提交审核时需说明原因?这个应该怎么解释合适呢?
老师我在代账公司上班,和客户要银行回单和流水,客户闲麻烦,不当回事,这种情况得怎么和客户沟
老师我在代账公司上班,和客户要银行回单和流水,客户闲麻烦,不当回事,这种情况得怎么和客户沟通,
老师,我是不是要设其他应付款二级明细,否则我以后怎么区分这是那个项目交来的税金,因为项目太多,怕乱,返还的时候再分不清
对的 肯定要写明细的 你这个是往来单位的名称
老师,其他应付款二级明细太多,我想再设一个能分清楚的,写什么比较好
往来科目的明细科目都是单位名称或者个人名字