同学,你好,主要看应交税费-应交增值税是否有余额,如果是借方,表示留抵,贷方要结转到未交增值税里,没有贷方余额。

老师,你好,我们是被挂靠公司,2020年之前我们都是核定征收,今年改为查账征收,2020年之前挂靠人来领工程款的时候我们直接扣税金,分录是借:应付账款,贷:税金,贷:银行存款,下个月缴纳税金的分录借:税金,贷:银行存款,导致每个月应交税金科目一直都有余额,也没有设置应交增值税未交增值税科目,今年实行成本核算有进项税,不设置应交增值税未交增值税科目的话进项税期末余额不能结转,所以我是不是要设置应交增值税未交增值税科目,将应交增值税销项税、进项税、进项税额转出科目余额转到未交增值税?
我想确定一下,每月终了,应交增值税-进项税额和应交增值税-销项税额科目是否有余额?因为我的科目余额表一直都有余额,从今年1月份开始就有
月末销项税额大于进项税额时,结转转出未交增值税时,是否要将应交税费—应交增值税(进项税额)和应交税费—应交增值税(销项税额)俩个科目结转无余额?还是说这俩个科目不需要结转,余额一直往后顺延,就像固定资产科目一样的
老师,我想问一下就是应交税费这个科目我每个月都有结转,期末贷方余额表示未交税金,我是个月进项,销项,结转都对了,可是金额和我未交增值税的不付,是什么原因呢。
你好老师,2024年12月年底科目余额表应交增值税栏为零,进项税额为零,转出未交增值税栏为零,销项税额为零,未交增值税栏有数据,应交税费栏有数据,应交税费栏的数据带到下一年2025年1月,1月应交税费栏就成了负数,请问如何让2024年12月底科目余额表应交税费栏数据为零?
你好老师,年度汇算清缴申报时,前一年把固定资产折旧完了,今年汇算清缴时固定资产这一页就不填吗?
老师,我们公账上应收账款还没收到,但是又需要钱来维持运营,私卡里面有钱,请问要怎么样把私卡里面的钱转到对公账户上来用呢?
老师好!请问单位为员工租的宿舍住房。员工个人所得税汇算清缴,如何可抵扣?
老师,请问在国企总部财务共享中心,应付会计、应收会计和费用会计这三个岗位,对于即将毕业入职的大学生来说,哪个岗位更具有发展前景,在 AI 的时代更不容易被淘汰,然后他们分别的发展路径可以往哪些岗位去转,对于一家国企来说。哪些岗位是核心岗位呢?在财务里
佛山市禅城区出口退税需要的资料清单
计提驻外人员张三公积金(公积金由驻外单位承担),那么计提时借:其他应付款/张三,贷:应付职工薪酬/驻外人员公积金,还是起其他名字?
老师汇算清缴时劳务报酬算到工资薪金支出吗
只有支票才能背书么?
老师,小公司租的房子的房租一直没有发票可以吗?
我们是一般纳税人,二月份开的发票,三月份冲红的,为什么我的额度没有恢复?目前我还是二月份的额度。
这个科目本身如果没有余额就是正常的对吗?它下面的子科目有没有余额没关系吗?
同学,你好,对的,看二级科目应交增值税就可以了,不要再看三级了