老师 我的材料是按照加权平均法计算 比如我年初暂估一批货 到年底票才到 这样来说我就会到年底冲红暂估从新入库 单价有差额的情况下 成本我要怎么冲呢 是只充年初那一个月的吗 还是每个月都要冲

老师，我公司今年新开的是一般纳税人，从事低价买进高价买出货物，购进一批货物钱已付货已经给了下家，但票没收到。我们给下家也还没开票。（到至今为止没有确认过收入）账务处理付款时，1）借：预收 贷：银行 月底暂估库存 借：库存商品 贷：预收 ，月头红冲暂估，等票来了冲减预收 2）借 ：库存商品 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗？预收情况下要做暂估吗？

老师，我问您一下，比如说年初一月份暂估了一批货物，然后到这个月到八月票才来，当时的价格也是有，有差额，那我现在是调整哪个月的成本呢？是调整一月份的，还是一月份，二月份三月份一直到八月份，每个月都要调整

老师 我的材料是按照加权平均法计算 比如我年初暂估一批货 到年底票才到 这样来说我就会到年底冲红暂估从新入库 单价有差额的情况下 成本我要怎么冲呢 是只充年初那一个月的吗 还是每个月都要冲

老师 ，我们是商贸企业。上年11月暂估入库一批产品。就按暂估的金额，数量。暂估入库了。然后11月这批暂估的货卖了，我就按暂估价结结转销售成本了。然后分录也是按暂估的写。 然后12月到发票了。金额比暂估的少。然后我按暂估录入了红字分录，又按发票录入蓝字分录。这样对吗？结转成本哪里我没有动，结转销售成本哪里需要改吗？需要冲销比发票多出来的成本吗？但是跨年了怎么办

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？