演示账套

老师，汇算清缴前工资实发数和账载不一致，账务和税务怎么处理啊。另外一个，20年做的售后预提了100万的销售费用贷预计负债，汇算请假怎么处理啊

2021-09-08 11:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-08 12:06

你好填写纳税调整报。有一个职工薪酬纳税调整表里面。据实填写金额。后面会调增或者调减的；你实际没有发生这个100万要调增处理的

快账用户4464 追问 2021-09-08 12:06

老师，工资的和这个销售费用预提的怎么做账务处理

齐红老师解答 2021-09-08 12:09

你好；挂账上。你去看看为什么不一致工资；预提的费用挂着。等着你实际发生了在做调减

你好填写纳税调整报。有一个职工薪酬纳税调整表里面。据实填写金额。后面会调增或者调减的；你实际没有发生这个100万要调增处理的

2021-09-08

你好正常做账，汇算清缴时纳税调整交所得税

2021-09-08

你好，这个只看最终有没有补税或者退税？你这个计提的4万工资本身是有发生还是没发生？就是说这件事情是真的还是假的？

2025-04-18

同学你好，一般情况下，借：预提费用，销售费用-广告费，正数或者负数，贷：银行存款等科目。同时，借：以前年度损益调整（管理费用）负数，借：以前年度损益调整（销售费用）正数。

2021-04-12

您好，是的，您的理解非常正确。账务处理，借所得税费用，贷应交税费应交企业所得税（20*企业所得税税率）

2020-09-24

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