老师好，公司在2018年的时候收到15万普票，对方开了没交税，然后税务局调查，让我们补税，原来做的凭证是 借：管理费用 贷：其他应收款-业务员，现在税务局要求调整所得税年度申报表，是填A105000中27行是与收入无关的支出的账载金额，还是填30行的其他，账载金额

老师好，公司在2018年的时候收到15万普票，对方开了没交税，然后税务局调查，让我们补税，原来做的凭证是 借：管理费用 贷：其他应收款-业务员，现在税务局要求调整所得税年度申报表，是填A105000中27行是与收入无关的支出的账载金额，还是填30行的其他，账载金额

老师您好，我公司当年利润表收入和当年增值税纳税申报表的销售额不一致，原因如下:当年增值税销售额为开票金额，该开票金额于上年做了借方应收账款，贷方冲减了主营业务成本；本年开票时借方银行存款，贷方应收账款，并借方主营业务成本，贷方应交增值税－销项税，没有走收入科目，所以导致收入和增值税纳税申报表销售额对不上，税务局现在要求提交自查报告，请问这个是否有税务问题。税是正常交了，只是当时没有确认收入并交税，第二年开票才交税的

案例1某公司系增值税一般纳税人，在年度财务报表审计中，当执行应交增值税测试程序时，发现按公司年度产品销售收入乘以增值税税率测算的销项税额比会计账簿记录中的“应交税费—一应交增值税（销项税额）”的贷方发生额合计多260万元。已知该公司本年度没有免税产品，也没有出口销售。260万元的销项税额对应到销售额应是2000万元，占公司全年销售收入额近20%。进一步检查发现，公司12月份销售收入明显高于其他月份，在抽查其大额记账凭证时发现，销售产品的会计分录是：借：应收账款——××客户贷：主营业务收入——X产品其他应付款——预提税金再查阅公司“其他应付款——预提税金”明细账时，发现其年初余额有220万元，年末余额为710万元。分析要求：该公司的会计处理是否正确？这样处理的初衷是什么？可能会带来什么后果？

老师，23年公司转让了持有其他公司10%的股权（未实缴），转让前一个月的未分配利润有12万多，但是当时没有做账务处理，现在税务查到了风险点，要求我们更正。可以这样处理吗：借:其他应收款_接收方贷：以前年度损益调整。再去更正23年的年报和汇算清缴，汇算清缴的时候，调减股转所得的金额

老师好，我公司接到税务局通知，2023年收到的一张费用发票，对方发票异常了，税务局要求我们做纳税调增，并补缴所得税，实际报税调整的话，是9月份报第三季度一起改，还是说单独申报补交企业所得税？现在都2025年了，如何在账中体现调整，怎么做分录，另外会影响25年的损益吗？23年的财务报表也已经完成了，这个该如何进行财务处理呢？谢谢老师