老师好，公司在2018年的时候收到15万普票，对方开了没交税，然后税务局调查，让我们补税，原来做的凭证是 借：管理费用 贷：其他应收款-业务员，现在税务局要求调整所得税年度申报表，是填A105000中27行是与收入无关的支出的账载金额，还是填30行的其他，账载金额

老师好，公司在2018年的时候收到15万普票，对方开了没交税，然后税务局调查，让我们补税，原来做的凭证是 借：管理费用 贷：其他应收款-业务员，现在税务局要求调整所得税年度申报表，是填A105000中27行是与收入无关的支出的账载金额，还是填30行的其他，账载金额

老师您好，我公司当年利润表收入和当年增值税纳税申报表的销售额不一致，原因如下:当年增值税销售额为开票金额，该开票金额于上年做了借方应收账款，贷方冲减了主营业务成本；本年开票时借方银行存款，贷方应收账款，并借方主营业务成本，贷方应交增值税－销项税，没有走收入科目，所以导致收入和增值税纳税申报表销售额对不上，税务局现在要求提交自查报告，请问这个是否有税务问题。税是正常交了，只是当时没有确认收入并交税，第二年开票才交税的

老师，23年公司转让了持有其他公司10%的股权（未实缴），转让前一个月的未分配利润有12万多，但是当时没有做账务处理，现在税务查到了风险点，要求我们更正。可以这样处理吗：借:其他应收款_接收方贷：以前年度损益调整。再去更正23年的年报和汇算清缴，汇算清缴的时候，调减股转所得的金额

老师好，我公司接到税务局通知，2023年收到的一张费用发票，对方发票异常了，税务局要求我们做纳税调增，并补缴所得税，实际报税调整的话，是9月份报第三季度一起改，还是说单独申报补交企业所得税？现在都2025年了，如何在账中体现调整，怎么做分录，另外会影响25年的损益吗？23年的财务报表也已经完成了，这个该如何进行财务处理呢？谢谢老师

老师您好，我是一般纳税人监理公司，我们公司一直有外面的人挂证，然后我们给他们挂证费，一年2万，平摊下来一个月1666.7元，付款的时候做借其他应收款-xx,贷银行存款，然后因为对方一直没有开成本票，所以就平摊每个月做工资表报个税，然后工资是借劳务成本——工资，贷方是其他应收款——xx.现在这个人跟我们合作到期了，但是账上还有他的余额就是其他应收款贷方有个100多的余额，老师我这个应该怎么调整平合适