老师，事务中，转出多交增值税，未交增值税，进项税额，销项税额是怎么转来转去的，麻烦老师给个思路和分录，我主要不会用不会做一般纳税人的账，不知道分录怎么进行的，进项销项我会，然后月末就不知道下一步怎么进行结转了，多交了，少交了怎么处理的

同学你好 ● 月末处理：借：应交税费-应交增值税-销项税贷：应交税费-应交增值税-转出应交增值税借：应交税费-应交增值税-转出应交增值税贷：应交税费-应交增值税-进项税 ● 再将转出应交增值税转到未交里借：应交税费-应交增值税-转出应交增值税贷：应交税费-未交增值税

2021-09-09

先确认所有已开票和收据的金额，然后按以下步骤调整： 1. 将未转的销项税额转入“未交增值税”。 2. 处理未抵扣的进项税额。 3. 结转本月已缴税款至“未交增值税”。具体分录如下： - 借：应交税费-应交增值税-销项税额贷：应交税费-未交增值税 - 对于未抵扣进项税： - 借：原材料/库存商品等贷：应交税费-未交增值税 - 结转已缴税款： - 借：应交税费-已交增值税贷：银行存款确保每月都进行这样的结转，避免累计问题。

2024-09-21

你好，月底结转，借应交税费－－应交增值税（进项税额转出），贷应交税费－－未交增值税

2020-08-10

转出未交增值税=销项税-进项税如果有留底进项税，转出未交增值税=销项税-进项税-留底进项税

2022-01-14

你好，你统一结转的分录是正确的，但是不能按结转后的金额，有税做交税，没有税做留抵，还是得一笔笔查以前的账目和纳税申报表，每期核对，有问题的就调整。

2022-01-07