演示账套

老师，我们公司是做8月帐的时候，计提7月工资社保分录，并做发放分录。这样可以吗？

2021-09-10 23:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-10 23:38

你好，可以的，没问题的

快账用户7999 追问 2021-09-10 23:45

老师，计提工资不应该是做7月份帐的时候，到7月底来计提7月工资和社保吗？

快账用户7999 追问 2021-09-10 23:46

然后到8月发放和社保局扣银行社保以后，做8月张，做的分录就是发放7月工资和社保啊？

齐红老师解答 2021-09-11 07:04

理论是这样的，但是实务中很多公司错月了，保证每个月都有预提费用就好

你好！实际工作中有这样处理的，单位费用晚抵扣一个月

2021-09-11

你好，可以的，没问题的

2021-09-10

你好不发工资那是因为扣除所有社保金额没有余额的话。是可以的。你自己做社保和工资的计提做抵减就行了

2020-10-20

七月如果没有计提在八月补上可以。

2022-09-15

您好您好扣社社保公积金借”管理费用-单位社保费管理费用-单位公积金贷：应付职工薪酬-单位社保费应付职工薪酬-单位公积金扣款借：应付职工薪酬-单位申报表应付职工薪酬-单位公积金其他应收款-个人公积金其他应收款-个人社保费贷：银行存款计提工资借：管理费用-工资 4404.3 贷：应付职工薪酬-工资 4404.3 发放工资借：应付职工薪酬 4404.3 贷：其他应收款-个人社保费 294.3 贷：其他应收款-个人公积金 110 贷：银行存款 4000

2019-11-27