演示账套

某食品生产企业为增值税一般纳税人，2021年9月销售货物，开具的增值税专用发票上注明金额120万元。收取优质费3万元。要求：计算该企业当月增值税销项税额。

2021-09-21 17:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-21 17:15

努力学习的小天使你好: 120*13%+3/(1+13%)=15.95万元

齐红老师解答 2021-09-21 17:18

努力学习的小天使你好: 不好意思，以这份为准 120*13% %2B3/(1%2B13%)*13%=15.95万元希望能帮到您，加油~

快账用户1328 追问 2021-09-21 19:03

那要是：某超市为增值税一般纳税人，2021年9月销售蔬菜取得零售收入24000元，销售粮食、食用油取得零售收入15000元，销售其他商品取得零售收入68000元。要求：计算2021年9月该超市销项税额。(注：根据规定，免征蔬菜流通环节增值税。)

齐红老师解答 2021-09-21 19:41

努力学习的小天使你好: 15000/（1%2B9%）*9%%2B68000/（1%2B13%）*13% 希望能帮到您，加油~

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