老师，其他应收款下面的员工承担的社保公积金及个人所得税还有押金，员工借款这些中哪几个需要计提坏账准备

老师麻烦帮我看看这样可以吗？ 工资这块当月计提 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资 计提公司负担社保、公积金 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-社保 -公积金 当月扣除社保、公积金 借：应付职工薪酬-社保 -公积金 其他应收款-个人负担社保 -个人负担公积金 贷：银行存款 ------------------------------------------ 下月发放工资时 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 其他应收款-个人负担社保 -个人负担公积金 应交税费-应交个人所得税

老师，其他应收款下面的员工承担的社保公积金及个人所得税还有押金，员工借款这些中哪几个需要计提坏账准备

老师好，工资6520，社保个人承担684.6，公司承担1777.1员。公积金各自承担456.4元。个税算出来是11.37元。计提和发放的分录是不是这样写的？ 计提工资 借：管理费用-工资6520 贷：应付职工薪酬6520 发放工资 借：应付职工薪酬-工资6520 贷:其他应收款—公积金456.4 其他应收款—养老521.6 其他应收款—医疗130.4 其他应收款¬—失业32.6 银行存款5368.6 应交税费-应交个人所得税11.4 缴纳社保 借：管理费用—社保费1777.1 其他应收款—养老521.6 其他应收款—医疗130.4 其他应收款¬—失业32.6 贷：银行存款 246.17 支付个税时 借：应交税费-应交个人所得税11.4 贷：银行存款11.4

企业用其他应付款核算代扣代缴员工个人承担的社保公积金，企业社保属于当月计提当月缴纳，工资是当月计提次月发放，期末的时候，其他应付款-代扣社保公积金是个负数，企业自行调整到了其他应收款中：借其他应收款-代扣社保公积金 正数 贷：其他应付款—代扣社保公积金 正数，是不是还应该做一笔分录：借：其他应收款-代扣社保公积金 负数 贷：应付职工薪酬 负数 进行冲减应付职工薪酬，而这笔冲减的分录意思是不是将员工个人承担的社保公积金从应付职工薪酬工资部分进行扣减掉，因为企业在期末已经缴纳了，次年的时候就不需要发放这部分了

老师，比如我一个员工工资4000，个人承担社保200，公司承担400，实际员工拿到手3800，那我和B公司结算的金额是3800+400=4200，那我做账是计提社保：借：其他应收款-B 400，贷：应付职工薪酬-社保 400 计提工资：借：其他应收款-B 4000，贷：应付工资4000 支付社保：借：应付职工薪酬-社保 400 其他应收款-个人社保 200 贷：银行存款 600， 支付工资： 借：应付工资4000 贷：其他应收款-个人社保200 银行存款3800 这样的话我和B公司其他应收款是4400，个人的没有减去，这是哪个步骤错了